Rechnungsfinanzierung
Was ist Rechnungsfinanzierung?
Rechnungsfinanzierung ist eine Möglichkeit für Unternehmen, Geld gegen die von Kunden fälligen Beträge zu leihen. Die Rechnungsfinanzierung hilft Unternehmen, den Cashflow zu verbessern, Mitarbeiter und Lieferanten zu bezahlen und früher in den Betrieb und das Wachstum zu reinvestieren, als sie es könnten, wenn sie warten müssten, bis ihre Kunden ihre Salden vollständig bezahlt haben. Unternehmen zahlen einen Prozentsatz des Rechnungsbetrags als Gebühr für die Kreditaufnahme an den Kreditgeber. Rechnungsfinanzierung kann Probleme im Zusammenhang mit Zahlungsverzögerungen bei Kunden sowie Schwierigkeiten beim Erhalt anderer Arten von Geschäftskrediten lösen.
Die Rechnungsfinanzierung wird auch als „ Forderungsfinanzierung “ oder einfach als „Forderungsfinanzierung“ bezeichnet.
Rechnungsfinanzierung verstehen
Wenn Unternehmen Waren oder Dienstleistungen an Großkunden wie Groß- oder Einzelhändler verkaufen, tun sie dies normalerweise auf Kredit. Das bedeutet, dass der Kunde die von ihm gekaufte Ware nicht sofort bezahlen muss. Die einkaufende Firma erhält eine Rechnung mit dem fälligen Gesamtbetrag und dem Fälligkeitsdatum der Rechnung. Das Anbieten von Krediten an Kunden bindet jedoch Mittel, die ein Unternehmen ansonsten für Investitionen oder den Ausbau seiner Geschäftstätigkeit verwenden könnte. Um zahlungsschwache Forderungen zu finanzieren oder kurzfristige Liquidität zu decken, können sich Unternehmen für die Finanzierung ihrer Rechnungen entscheiden.
Die Rechnungsfinanzierung ist eine Form der kurzfristigen Kreditaufnahme, die ein Kreditgeber seinen Geschäftskunden auf der Grundlage unbezahlter Rechnungen gewährt. Durch Rechnungs-Factoring verkauft ein Unternehmen seine Forderungen, um sein Betriebskapital zu verbessern,. was dem Unternehmen sofortige Mittel zur Verfügung stellen würde, mit denen die Unternehmensausgaben beglichen werden können.
Rechnungsfinanzierung aus Sicht des Kreditgebers
Rechnungsfinanzierung profitieren Kreditgeber, da Rechnungen im Gegensatz zur Verlängerung einer Kreditlinie,. die möglicherweise ungesichert ist und wenig Rückgriff gewährt, wenn das Unternehmen das geliehene Geld nicht zurückzahlt, als Sicherheit für die Rechnungsfinanzierung dienen. Der Kreditgeber begrenzt auch sein Risiko, indem er nicht 100 % des Rechnungsbetrags an das kreditnehmende Unternehmen vorschießt. Die Rechnungsfinanzierung beseitigt jedoch nicht alle Risiken, da der Kunde die Rechnung möglicherweise nie bezahlt. Dies würde zu einem schwierigen und teuren Inkassoverfahren führen, an dem sowohl die Bank als auch das Unternehmen beteiligt sind, das die Rechnungsfinanzierung mit der Bank durchführt.
Wie die Rechnungsfinanzierung aufgebaut ist
Die Rechnungsfinanzierung kann auf verschiedene Weise gestaltet werden, am häufigsten über Factoring oder Diskontierung. Beim Rechnungs-Factoring verkauft das Unternehmen seine ausstehenden Rechnungen an einen Kreditgeber, der dem Unternehmen möglicherweise 70 % bis 85 % des endgültigen Rechnungswerts im Voraus zahlt. Unter der Annahme, dass der Kreditgeber die vollständige Zahlung für die Rechnungen erhält, überweist er die verbleibenden 15 % bis 30 % der Rechnungsbeträge an das Unternehmen, und das Unternehmen zahlt Zinsen und/oder Gebühren für die Dienstleistung. Da der Kreditgeber Zahlungen von den Kunden einzieht, werden sich die Kunden dieser Vereinbarung bewusst sein, was sich negativ auf das Geschäft auswirken könnte.
Als Alternative könnte ein Unternehmen Rechnungsrabatte verwenden, die dem Rechnungs-Factoring ähnlich sind, außer dass das Unternehmen und nicht der Kreditgeber Zahlungen von Kunden einzieht, sodass die Kunden nichts von der Vereinbarung wissen. Beim Rechnungsrabatt fördert der Kreditgeber das Geschäft bis zu 95 % des Rechnungsbetrages. Wenn Kunden ihre Rechnungen bezahlen, zahlt das Unternehmen dem Kreditgeber abzüglich einer Gebühr oder Zinsen zurück.
Höhepunkte
Ein Unternehmen kann Rechnungsfinanzierung verwenden, um den Cashflow für betriebliche Zwecke zu verbessern oder Expansions- und Investitionspläne zu beschleunigen.
Die Rechnungsfinanzierung ermöglicht es einem Unternehmen, seine unbezahlten Rechnungen als Sicherheit für die Finanzierung zu verwenden.
Die Rechnungsfinanzierung kann so strukturiert werden, dass der Geschäftskunde nicht weiß, dass seine Rechnung finanziert wurde, oder sie kann explizit vom Kreditgeber verwaltet werden.
