Vorzeitige Auszahlung

Was ist eine vorzeitige Auszahlung?

Vorzeitige Auszahlung bezieht sich auf die Entnahme von Geldern aus einer Anlage mit fester Laufzeit, wie z. B. aus einer Rente, einem Einlagenzertifikat (CD) oder einem qualifizierten Altersvorsorgekonto, vor dem Fälligkeitsdatum. Dies kann dazu führen, dass Gebühren und Strafen auf die steuerbefreiten Gelder erhoben werden,. die von bestimmten Altersvorsorgekonten vor dem 59. Lebensjahr stammen.

Vorzeitige Auszahlungen verstehen

Wenn ein Anleger oder Sparer eine vorzeitige Auszahlung vornimmt, fällt normalerweise eine Art vorab festgelegter Gebühr an. Diese Gebühr hilft, häufige Abhebungen vor Ablauf der Vorbezugsfrist zu verhindern. So entscheidet sich ein Anleger in der Regel nur dann für einen Vorbezug, wenn dringende finanzielle Bedenken bestehen oder das Geld deutlich besser verwendet werden kann.

Bestimmte langfristige Sparvehikel wie CDs haben eine feste Laufzeit, beispielsweise sechs Monate, ein Jahr oder bis zu fünf Jahre. Wenn das Geld in der CD berührt wird, bevor die Laufzeit abgelaufen ist, werden Sparer mit einer Strafe belegt, die häufig mit näher rückender Fälligkeit abnimmt. Zum Beispiel werden Sie einer viel höheren Gebühr unterliegen, wenn Sie CD-Gelder im zweiten Monat als im zwanzigsten Monat vorzeitig abheben. Bestimmte Lebensversicherungspolicen und aufgeschobene Renten haben auch Sperrfristen während der Ansparphase,. die bei vorzeitigem Widerruf ebenfalls mit Strafen belegt sind, die als Rückkaufsgebühr bezeichnet werden.

Vorzeitige Auszahlung und erforderliche Mindestausschüttungen

Im Gegensatz dazu kann bei Vorfälligkeitsentschädigungen ein Kontoinhaber bestraft werden, wenn er bis zu einem bestimmten Zeitpunkt kein Geld abhebt. Zum Beispiel müssen in einem traditionellen, SEP oder SIMPLE IRA berechtigte Planteilnehmer bis zum 1. April nach dem Jahr, in dem sie das 72. Lebensjahr erreichen, mit der Auszahlung beginnen. Der Rentner muss jedes Jahr einen bestimmten Betrag auf der Grundlage der aktuellen Berechnung der erforderlichen Mindestausschüttung (RMD) abheben . Dies wird im Allgemeinen bestimmt, indem der Marktwert des Altersvorsorgekontos zum Jahresende durch die Lebenserwartung dividiert wird.

Vorzeitige Auszahlung und steuerbegünstigte Anlagekonten

Der Vorbezug gilt für steuerbegünstigte Anlagekonten. Zwei wichtige Beispiele hierfür sind die traditionelle IRA und 401(k). In einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) lenken Einzelpersonen das Einkommen vor Steuern in Anlagen, die steuerbegünstigt wachsen können; keine Kapitalgewinne oder Dividendenerträge werden bis zu ihrer Entnahme besteuert. Während Arbeitgeber IRAs sponsern können, können Einzelpersonen diese auch individuell einrichten. Roth IRAs unterliegen auch Vorfälligkeitsentschädigungen für jegliches Anlagewachstum, aber nicht grundsätzlich eingezahlt.

In einem arbeitgeberfinanzierten 401(k) können berechtigte Arbeitnehmer Beiträge zur Gehaltsaufschiebung auf Nachsteuer- und/oder Vorsteuerbasis leisten. Arbeitgeber haben die Möglichkeit, im Namen berechtigter Mitarbeiter entsprechende oder nicht freiwillige Beiträge zum Plan zu leisten, und können auch eine Gewinnbeteiligungsfunktion hinzufügen. Wie bei einem IRA fallen Gewinne in einem 401 (k) steuerbegünstigt an.

Wenn ein Kontoinhaber beispielsweise bei einem traditionellen individuellen Altersvorsorgekonto (IRA) eine Auszahlung vor dem 59. Lebensjahr vornimmt, wird der Betrag mit einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10% belegt, und er muss alle zu diesem Zeitpunkt fälligen latenten Steuern bezahlen Zeit. Erfüllt der Widerruf jedoch eine der folgenden Voraussetzungen, kann er von der Strafe befreit werden:

• Die Mittel sind für den Kauf oder Wiederaufbau eines Erstwohnsitzes für den Kontoinhaber oder ein berechtigtes Familienmitglied bestimmt (begrenzt auf 10.000 $ pro Lebenszeit).

• Der Kontoinhaber wird deaktiviert, bevor die Verteilung erfolgt.

• Ein Begünstigter erhält das Vermögen nach dem Tod des Kontoinhabers.

• Guthaben werden für nicht erstattete Krankheitskosten oder Krankenversicherung verwendet, wenn der Kontoinhaber die Versicherung seines Arbeitgebers verliert.

• Die Ausschüttung ist Teil eines SEPP -Programms (Substantial Equal Periodic Payment).

• Es wird für höhere Bildungsausgaben verwendet.

• Das Vermögen wird aufgrund einer IRS-Abgabe ausgeschüttet.

• Es handelt sich um eine Rendite auf nicht abzugsfähige Beiträge.

Höhepunkte

• Vorzeitige Auszahlungen sind Merkmale von Produkten wie Renten, CDs, permanenten Lebensversicherungen und qualifizierten Altersvorsorgekonten.

• Für qualifizierte Rentenkonten wie 401(k) besagen die aktuellen IRS-Regeln, dass eine vorzeitige Auszahlung zu jedem Zeitpunkt erfolgt, bevor der Sparer 59½ Jahre alt ist.

• Vorbezug liegt vor, wenn Gelder, die in Festanlagen angelegt wurden, vorzeitig entnommen werden.

• Häufig führt eine vorzeitige Abhebung von einem solchen Produkt zu Gebühren, einschließlich geschuldeter Strafen und Steuern.