Nachholbeitrag
Was ist ein Nachholbeitrag?
Ein Aufholbeitrag ist eine Art Altersvorsorgebeitrag, der es Personen ab 50 Jahren ermöglicht, zusätzliche Beiträge auf 401(k) -Konten und individuelle Rentenkonten (IRAs) zu leisten. Wenn ein Nachholbeitrag geleistet wird, übersteigt der Gesamtbeitrag die Regelbeitragsgrenze.
Mit dem Wirtschaftswachstums- und Steuererleichterungs-Versöhnungsgesetz von 2001 (EGTRRA) wurde die Nachholbeitragsregelung geschaffen, die es älteren Arbeitnehmern ermöglicht, mehr Einkommen für den Ruhestand beiseite zu legen.
Wie Nachholbeiträge funktionieren
Ursprünglich sollten Nachholbeiträge unter EGTRRA Ende 2010 auslaufen. Mit dem Pension Protection Act von 2006 wurden Nachholbeiträge und andere rentenbezogene Bestimmungen jedoch dauerhaft.
Für 2021 und 2022 beträgt die Begrenzung der jährlichen Beiträge zu einer IRA 6.000 USD pro Jahr, während die Nachholbeitragsgrenze für Arbeitnehmer ab 50 Jahren bei 1.000 USD bleibt.
Für Arbeitnehmer ab 50 Jahren, die an einem 401(k),. 403(b),. den meisten 457 Plänen oder dem Thrift Savings Plan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt die Aufholrate 6.500 $ für 2021 und 2022.
Für 2021 sind die jährlichen Beiträge auf 19.500 $ begrenzt, und für 2022 beträgt die Beitragsgrenze 20.500 $.
Für SIMPLE 401(k)-Pläne beträgt der Aufholbeitrag 3.000 $ für 2021 und 2022.
7,3 Billionen US-Dollar
Wie viel Arbeiter in 401(k)-Plänen bis zum 30. Juni 2021 gespart hatten.
Nachholbeiträge und allgemeine Mechanismen der Altersvorsorge
Arbeitnehmer können Nachholbeiträge zu einer Vielzahl von Altersvorsorgeplänen leisten, einschließlich des beliebten, von Arbeitnehmern gesponserten 401(k). Diejenigen, die keinen mitarbeiterfinanzierten Plan haben, können zu einem traditionellen IRA oder Roth IRA beitragen. Weitere Optionen sind die SIMPLE IRA und die Simplified Employee Pension (SEP). Es ist wichtig, einen dieser Altersvorsorgepläne zu haben und frühzeitig mit der Beitragszahlung zu beginnen, damit später im Leben keine Nachholbeiträge geleistet werden müssen.
Nach Angaben des Investment Company Institute verfügten zum 30. Juni 2021 etwa 60 Millionen aktive 401(k)-Teilnehmer über ein Altersguthaben von 7,3 Billionen US-Dollar. In der Vergangenheit wurden 401(k)-Pläne wegen ihrer hohen Gebühren und begrenzten Optionen kritisiert. Die Reformen der letzten Jahre haben jedoch den Arbeitnehmern zugute gekommen.
Zusätzlich zu den Nachholbeiträgen bietet der durchschnittliche Plan etwa zwei Dutzend verschiedene Anlageoptionen, die je nach Mitarbeiterpräferenz Risiko und Ertrag ausgleichen. Viele Fondsausgaben und Verwaltungsgebühren sind gleich geblieben oder sogar gesunken, was die 401(k)-Option für mehr Arbeitnehmer durchführbar macht. Ein breiteres Verständnis von 401(k)s durch Aufklärungs- und Offenlegungsinitiativen wird die Teilnahme weiter fördern.
Während der 401(k)-Plan mit Vorsteuergeldern finanziert wird (was später zu einer Steuererhebung auf Abhebungen führt), ist ein Roth 401(k) eine andere Art von arbeitgeberfinanziertem Altersvorsorgekonto, das mit Nachsteuergeldern finanziert wird . Der Roth 401 (k) hat mehrere Vorteile, abhängig von Ihrer Steuersituation bei der Pensionierung und anderen Faktoren.
Höhepunkte
Für 2021 und 2022 können diese Arbeitnehmer zusätzlich zu der standardmäßigen Beitragsgrenze von 6.000 $ zusätzlich 1.000 $ zu einer IRA beitragen.
Nachholungen sind für Arbeitnehmer ab 50 Jahren zulässig.
Für 401(k)-Teilnehmer beträgt die Nachholbeitragsgrenze 6.500 $ für 2021 und 2022, zusätzlich zur jährlichen Beitragsgrenze von 19.500 $ für 2021 und der Beitragsgrenze von 20.500 $ für 2022.
