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Annuitisierung

Annuitisierung

Was ist Annuitisierung?

Rentenzahlung ist der Prozess der Umwandlung einer Renteninvestition in eine Reihe regelm√§√üiger Einkommenszahlungen. Renten k√∂nnen f√ľr einen bestimmten Zeitraum oder auf Lebenszeit des Rentenempf√§ngers verrentet werden. Rentenzahlungen k√∂nnen nur an den Rentenempf√§nger oder an den Rentenempf√§nger und einen √ľberlebenden Ehegatten in einer Lebensgemeinschaft geleistet werden. Rentenempf√§nger k√∂nnen veranlassen, dass Beg√ľnstigte bei ihrem Tod einen Teil des Rentensaldos erhalten.

Annuitisierung verstehen

Das Konzept der Annuit√§t reicht Jahrhunderte zur√ľck, aber Lebensversicherungsgesellschaften formalisierten es in einem Vertrag, der der √Ėffentlichkeit im 19. Jahrhundert angeboten wurde.

Einzelpersonen k√∂nnen mit einer Lebensversicherungsgesellschaft einen Vertrag abschlie√üen, der den Austausch einer Kapitalpauschale gegen das Versprechen beinhaltet, regelm√§√üige Zahlungen f√ľr einen bestimmten Zeitraum oder f√ľr die Lebensdauer der Person zu leisten, die Rentenempf√§nger ist.

So funktioniert die Annuitisierung

Nach Erhalt der Kapitalpauschale berechnet der Lebensversicherer die H√∂he der Rentenauszahlung. Die Schl√ľsselfaktoren, die bei der Berechnung verwendet werden, sind das aktuelle Alter des Rentenempf√§ngers, die Lebenserwartung und der voraussichtliche Zinssatz, den der Versicherer dem Rentenguthaben gutschreiben wird. Die sich daraus ergebende Auszahlungsrate legt den Einkommensbetrag fest, den der Versicherer auszahlt, wobei der Versicherer bis zum Ende des Zahlungszeitraums den gesamten Rentensaldo zuz√ľglich Zinsen an den Rentenempf√§nger zur√ľckgezahlt hat.

Die Zahlungsfrist kann ein bestimmter Zeitraum oder die Lebenserwartung des Anlegers sein. Stellt der Versicherer fest, dass die Lebenserwartung des Anlegers 25 Jahre betr√§gt, dann wird dies zur Zahlungsfrist. Der wesentliche Unterschied zwischen der Verwendung eines bestimmten Zeitraums und eines Lebenszeitraums besteht darin, dass der Lebensversicherer die Zahlungen bis zum Tod des Rentenempf√§ngers fortsetzen muss, wenn der Rentenempf√§nger seine Lebenserwartung √ľberschreitet. Dies ist der versicherungstechnische Aspekt einer Rente, bei der der Lebensversicherer das Risiko einer l√§ngeren Lebensdauer √ľbernimmt.

Rentenzahlungen basierend auf einem einzigen Leben

Rentenzahlungen auf der Grundlage eines einzigen Lebens enden, wenn der Rentenempfänger stirbt, und der Versicherer behält den verbleibenden Rentensaldo. Wenn Zahlungen auf einem gemeinsamen Leben basieren, werden die Zahlungen bis zum Tod des zweiten Rentenempfängers fortgesetzt. Wenn ein Versicherer gemeinsame Leben abdeckt, wird die Höhe der Rentenzahlung reduziert, um das Langlebigkeitsrisiko des zusätzlichen Lebens abzudecken.

Rentenempf√§nger k√∂nnen einen Beg√ľnstigten benennen, der den Rentensaldo √ľber eine R√ľckerstattungsoption erh√§lt. Rentenempf√§nger k√∂nnen R√ľckerstattungsoptionen f√ľr unterschiedliche Zeitr√§ume ausw√§hlen, in denen der Beg√ľnstigte im Todesfall die Erl√∂se erh√§lt. Wenn beispielsweise ein Rentenempf√§nger eine R√ľckerstattungsoption f√ľr einen bestimmten Zeitraum von 10 Jahren ausw√§hlt , muss der Tod innerhalb dieses Zeitraums von 10 Jahren eintreten, damit der Versicherer die R√ľckerstattung an den Beg√ľnstigten auszahlen kann. Ein Rentenempf√§nger kann eine lebenslange R√ľckerstattungsoption w√§hlen, aber die L√§nge des R√ľckerstattungszeitraums wirkt sich auf die Auszahlungsrate aus. Je l√§nger der Erstattungszeitraum ist, desto niedriger ist die Auszahlungsrate.

√Ąnderungen an Renten in Rentenkonten

Im Jahr 2019 verabschiedete der US-Kongress den SECURE Act, der √Ąnderungen an Rentenpl√§nen vornahm, einschlie√ülich solcher mit Renten. Die gute Nachricht ist, dass die neue Regelung Renten tragbarer macht. Wenn Sie beispielsweise den Arbeitsplatz wechseln, kann Ihre 401(k)-Annuit√§t von Ihrem alten Arbeitsplatz in den 401(k)-Plan Ihres neuen Arbeitsplatzes √ľbertragen werden.

Der SECURE Act beseitigte jedoch einige der rechtlichen Risiken f√ľr Altersvorsorgepl√§ne. Das Urteil schr√§nkt die M√∂glichkeit f√ľr Kontoinhaber ein, den Rentenplan zu verklagen, wenn er die Rentenzahlungen nicht zahlt ‚Äď wie im Falle eines Konkurses. Beachten Sie, dass eine Safe-Harbor-Bestimmung des SECURE Act verhindert, dass Rentenpl√§ne (und nicht Rentenanbieter) verklagt werden

Der SECURE Act beseitigte auch die Stretch-Bestimmung f√ľr die Beg√ľnstigten, die eine IRA erben. In den vergangenen Jahren konnte ein Beg√ľnstigter einer IRA die erforderlichen Mindestaussch√ľttungen aus der IRA √ľber seine gesamte Lebensdauer ausdehnen, was dazu beitrug, die Steuerlast auszudehnen.

Mit der neuen Regelung m√ľssen nicht eheliche Beg√ľnstigte alle Gelder aus der geerbten IRA innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigent√ľmers verteilen. Allerdings gibt es Ausnahmen vom neuen Gesetz. Dieser Artikel ist keineswegs eine umfassende √úberpr√ľfung des SECURE Act. Aus diesem Grund ist es f√ľr Anleger wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die neuen √Ąnderungen an Rentenkonten, Renten und ihren festgelegten Beg√ľnstigten zu √ľberpr√ľfen.

Höhepunkte

  • Renten k√∂nnen f√ľr einen bestimmten Zeitraum oder lebenslang verrentet werden.

  • Rentenempf√§nger k√∂nnen veranlassen, dass Beg√ľnstigte bei ihrem Tod einen Teil des Rentensaldos erhalten.

  • Rentenzahlung ist der Prozess der Umwandlung einer Renteninvestition in eine Reihe regelm√§√üiger Einkommenszahlungen.

  • Rentenzahlungen k√∂nnen nur an den Rentenempf√§nger oder an den Rentenempf√§nger und einen √ľberlebenden Ehegatten in einer Lebensgemeinschaft geleistet werden.