Annuitisierung

Was ist Annuitisierung?

Rentenzahlung ist der Prozess der Umwandlung einer Renteninvestition in eine Reihe regelmäßiger Einkommenszahlungen. Renten können für einen bestimmten Zeitraum oder auf Lebenszeit des Rentenempfängers verrentet werden. Rentenzahlungen können nur an den Rentenempfänger oder an den Rentenempfänger und einen überlebenden Ehegatten in einer Lebensgemeinschaft geleistet werden. Rentenempfänger können veranlassen, dass Begünstigte bei ihrem Tod einen Teil des Rentensaldos erhalten.

Annuitisierung verstehen

Das Konzept der Annuität reicht Jahrhunderte zurück, aber Lebensversicherungsgesellschaften formalisierten es in einem Vertrag, der der Öffentlichkeit im 19. Jahrhundert angeboten wurde.

Einzelpersonen können mit einer Lebensversicherungsgesellschaft einen Vertrag abschließen, der den Austausch einer Kapitalpauschale gegen das Versprechen beinhaltet, regelmäßige Zahlungen für einen bestimmten Zeitraum oder für die Lebensdauer der Person zu leisten, die Rentenempfänger ist.

So funktioniert die Annuitisierung

Nach Erhalt der Kapitalpauschale berechnet der Lebensversicherer die Höhe der Rentenauszahlung. Die Schlüsselfaktoren, die bei der Berechnung verwendet werden, sind das aktuelle Alter des Rentenempfängers, die Lebenserwartung und der voraussichtliche Zinssatz, den der Versicherer dem Rentenguthaben gutschreiben wird. Die sich daraus ergebende Auszahlungsrate legt den Einkommensbetrag fest, den der Versicherer auszahlt, wobei der Versicherer bis zum Ende des Zahlungszeitraums den gesamten Rentensaldo zuzüglich Zinsen an den Rentenempfänger zurückgezahlt hat.

Die Zahlungsfrist kann ein bestimmter Zeitraum oder die Lebenserwartung des Anlegers sein. Stellt der Versicherer fest, dass die Lebenserwartung des Anlegers 25 Jahre beträgt, dann wird dies zur Zahlungsfrist. Der wesentliche Unterschied zwischen der Verwendung eines bestimmten Zeitraums und eines Lebenszeitraums besteht darin, dass der Lebensversicherer die Zahlungen bis zum Tod des Rentenempfängers fortsetzen muss, wenn der Rentenempfänger seine Lebenserwartung überschreitet. Dies ist der versicherungstechnische Aspekt einer Rente, bei der der Lebensversicherer das Risiko einer längeren Lebensdauer übernimmt.

Rentenzahlungen basierend auf einem einzigen Leben

Rentenzahlungen auf der Grundlage eines einzigen Lebens enden, wenn der Rentenempfänger stirbt, und der Versicherer behält den verbleibenden Rentensaldo. Wenn Zahlungen auf einem gemeinsamen Leben basieren, werden die Zahlungen bis zum Tod des zweiten Rentenempfängers fortgesetzt. Wenn ein Versicherer gemeinsame Leben abdeckt, wird die Höhe der Rentenzahlung reduziert, um das Langlebigkeitsrisiko des zusätzlichen Lebens abzudecken.

Rentenempfänger können einen Begünstigten benennen, der den Rentensaldo über eine Rückerstattungsoption erhält. Rentenempfänger können Rückerstattungsoptionen für unterschiedliche Zeiträume auswählen, in denen der Begünstigte im Todesfall die Erlöse erhält. Wenn beispielsweise ein Rentenempfänger eine Rückerstattungsoption für einen bestimmten Zeitraum von 10 Jahren auswählt , muss der Tod innerhalb dieses Zeitraums von 10 Jahren eintreten, damit der Versicherer die Rückerstattung an den Begünstigten auszahlen kann. Ein Rentenempfänger kann eine lebenslange Rückerstattungsoption wählen, aber die Länge des Rückerstattungszeitraums wirkt sich auf die Auszahlungsrate aus. Je länger der Erstattungszeitraum ist, desto niedriger ist die Auszahlungsrate.

Änderungen an Renten in Rentenkonten

Im Jahr 2019 verabschiedete der US-Kongress den SECURE Act, der Änderungen an Rentenplänen vornahm, einschließlich solcher mit Renten. Die gute Nachricht ist, dass die neue Regelung Renten tragbarer macht. Wenn Sie beispielsweise den Arbeitsplatz wechseln, kann Ihre 401(k)-Annuität von Ihrem alten Arbeitsplatz in den 401(k)-Plan Ihres neuen Arbeitsplatzes übertragen werden.

Der SECURE Act beseitigte jedoch einige der rechtlichen Risiken für Altersvorsorgepläne. Das Urteil schränkt die Möglichkeit für Kontoinhaber ein, den Rentenplan zu verklagen, wenn er die Rentenzahlungen nicht zahlt – wie im Falle eines Konkurses. Beachten Sie, dass eine Safe-Harbor-Bestimmung des SECURE Act verhindert, dass Rentenpläne (und nicht Rentenanbieter) verklagt werden

Der SECURE Act beseitigte auch die Stretch-Bestimmung für die Begünstigten, die eine IRA erben. In den vergangenen Jahren konnte ein Begünstigter einer IRA die erforderlichen Mindestausschüttungen aus der IRA über seine gesamte Lebensdauer ausdehnen, was dazu beitrug, die Steuerlast auszudehnen.

Mit der neuen Regelung müssen nicht eheliche Begünstigte alle Gelder aus der geerbten IRA innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers verteilen. Allerdings gibt es Ausnahmen vom neuen Gesetz. Dieser Artikel ist keineswegs eine umfassende Überprüfung des SECURE Act. Aus diesem Grund ist es für Anleger wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die neuen Änderungen an Rentenkonten, Renten und ihren festgelegten Begünstigten zu überprüfen.

Höhepunkte

Renten können für einen bestimmten Zeitraum oder lebenslang verrentet werden.
Rentenempfänger können veranlassen, dass Begünstigte bei ihrem Tod einen Teil des Rentensaldos erhalten.
Rentenzahlung ist der Prozess der Umwandlung einer Renteninvestition in eine Reihe regelmäßiger Einkommenszahlungen.
Rentenzahlungen können nur an den Rentenempfänger oder an den Rentenempfänger und einen überlebenden Ehegatten in einer Lebensgemeinschaft geleistet werden.