Investor's wiki

Livrente

Livrente

Hva er annuitisering?

Annuitisering er prosessen med Ä konvertere en livrenteinvestering til en serie periodiske inntektsbetalinger. Livrenter kan gis livrente for en bestemt periode eller for livrentemottakerens liv. Livrenteutbetalinger kan bare ytes til livrentemottakeren eller til livrentemottakeren og en gjenlevende ektefelle i en felles livsordning. Annuitanter kan sÞrge for at begunstigede fÄr en del av livrentesaldoen ved deres dÞd.

ForstÄ Annuitisering

Konseptet med annuitisering dateres tilbake Ärhundrer, men livsforsikringsselskaper formaliserte det til en kontrakt som ble tilbudt publikum pÄ 1800-tallet.

Enkeltpersoner kan inngÄ en kontrakt med et livsforsikringsselskap som innebÊrer utveksling av et engangsbelÞp av kapital for et lÞfte om Ä foreta periodiske utbetalinger for en spesifisert periode eller for livet til personen som er livrentemottakeren.

Hvordan annuitisering fungerer

Ved mottak av engangsbelÞpet foretar livsforsikringsselskapet beregninger for Ä bestemme annuitetsbelÞpet. NÞkkelfaktorene som brukes i beregningen er livrentens nÄvÊrende alder, forventet levealder og den anslÄtte renten forsikringsgiveren vil kreditere livrentebalansen. Den resulterende utbetalingssatsen fastsetter inntektsbelÞpet som forsikringsgiveren vil betale der forsikringsgiveren vil ha returnert hele annuitetssaldoen pluss renter til livrentemottakeren ved slutten av betalingsperioden.

Betalingsperioden kan vÊre en spesifisert periode eller forventet levetid for investoren. Hvis forsikringsselskapet fastslÄr at investorens forventede levetid er 25 Är, blir det betalingsperioden. Den vesentlige forskjellen mellom Ä bruke en spesifisert periode versus en livstidsperiode er at hvis livrentemottakeren lever utover forventet levealder, mÄ livsforsikringsselskapet fortsette utbetalingene til livrentemottakerens dÞd. Dette er forsikringsaspektet ved en livrente der livsforsikringsselskapet pÄtar seg risikoen for forlenget levetid.

Livrentebetalinger basert pÄ et singelliv

Livrenteutbetalinger basert pÄ et enkelt liv opphÞrer nÄr livrentebÊreren dÞr, og forsikringsgiveren beholder den gjenvÊrende livrentebalansen. NÄr utbetalingene er basert pÄ felles liv, fortsetter utbetalingene til den andre livrentemottakerens dÞd. NÄr et forsikringsselskap dekker felles liv, reduseres belÞpet pÄ livrenteutbetalingen for Ä dekke risikoen for lang levetid.

Annuitanter kan utpeke en mottaker for Ä motta livrentesaldoen gjennom et refusjonsalternativ. Annuitanter kan velge refusjonsalternativer for ulike tidsperioder, der mottakeren vil motta inntektene hvis dÞden inntreffer. For eksempel, hvis en annuitant velger et refusjonsalternativ for en periode pÄ 10 Är, mÄ dÞdsfall inntreffe innen den 10-Ärsperioden for at forsikringsgiveren skal betale tilbakebetalingen til mottakeren. En annuitant kan velge et livstidsrefusjonsalternativ, men lengden pÄ refusjonsperioden vil pÄvirke utbetalingssatsen. Jo lengre refusjonsperioden er, desto lavere er utbetalingssatsen.

Endringer i livrenter i pensjonskontoer

I 2019 vedtok den amerikanske kongressen SECURE Act, som gjorde endringer i pensjonsordninger, inkludert de som inneholder livrenter. Den gode nyheten er at den nye kjennelsen gjÞr livrenter mer bÊrbare. For eksempel, hvis du bytter jobb, kan 401(k) annuitet fra den gamle jobben rulles over til 401(k)-planen pÄ den nye jobben.

Imidlertid fjernet SECURE Act noen av de juridiske risikoene for pensjonsordninger. Kjennelsen begrenser muligheten for kontoinnehavere til Ă„ saksĂžke pensjonsordningen hvis den ikke betaler livrenteutbetalingene - som i tilfelle av konkurs. Merk at en trygg havn-bestemmelse i SECURE Act forhindrer at pensjonsordninger (og ikke livrenteleverandĂžrer) blir saksĂžkt .

SECURE Act eliminerte ogsÄ strekningsbestemmelsen for de mottakerne som arver en IRA. I tidligere Är kunne en mottaker av en IRA strekke ut de nÞdvendige minimumsutbetalingene fra IRA over levetiden, noe som bidro til Ä strekke ut skattebyrden.

Med den nye kjennelsen mÄ mottakere som ikke er ektefelle, distribuere alle midlene fra den arvede IRA innen 10 Är etter eierens dÞd. Det er imidlertid unntak fra den nye loven. Denne artikkelen er pÄ ingen mÄte en omfattende gjennomgang av SECURE Act. Som et resultat er det viktig for investorer Ä konsultere en finansiell profesjonell for Ä gjennomgÄ de nye endringene i pensjonskontoer, livrenter og deres utpekte begunstigede.

##HĂžydepunkter

  • Livrenter kan gis livrente for en bestemt periode eller for livrentemottakerens liv.

  • Annuitanter kan sĂžrge for at begunstigede fĂ„r en del av livrentesaldoen ved deres dĂžd.

  • Annuitisering er prosessen med Ă„ konvertere en annuitetsinvestering til en serie med periodiske inntektsbetalinger.

  • Livrenteutbetalinger kan bare ytes til livrentemottakeren eller til livrentemottakeren og en gjenlevende ektefelle i en felles livsordning.