Anuidade
O que é anuidade?
A anuidade é o processo de conversão de um investimento de anuidade em uma série de pagamentos periódicos de renda. As anuidades podem ser por perÃodo determinado ou vitalÃcias do beneficiário. Os pagamentos de anuidade só podem ser feitos ao beneficiário ou ao beneficiário e ao cônjuge sobrevivente em regime de vida conjunta. Os beneficiários podem providenciar para que os beneficiários recebam uma parte do saldo da anuidade após o falecimento.
Entendendo a anuidade
O conceito de anuidade remonta a séculos, mas as companhias de seguros de vida o formalizaram em um contrato oferecido ao público no século XIX.
Os indivÃduos podem celebrar um contrato com uma companhia de seguros de vida que envolva a troca de um montante fixo de capital por uma promessa de fazer pagamentos periódicos por um perÃodo especificado ou pela vida do indivÃduo que é o beneficiário.
Como funciona a anuidade
Ao receber o montante fixo de capital, a seguradora de vida faz cálculos para determinar o valor do pagamento da anuidade. Os principais fatores usados no cálculo são a idade atual do beneficiário, a expectativa de vida e a taxa de juros projetada que a seguradora creditará ao saldo da anuidade. A taxa de pagamento resultante estabelece o valor da receita que a seguradora pagará pela qual a seguradora terá devolvido todo o saldo da anuidade mais juros ao beneficiário até o final do perÃodo de pagamento.
O perÃodo de pagamento pode ser um perÃodo especificado ou a expectativa de vida do investidor. Se a seguradora determinar que a expectativa de vida do investidor é de 25 anos, esse se torna o perÃodo de pagamento. A diferença significativa entre usar um perÃodo especificado versus um perÃodo vitalÃcio é que, se o beneficiário viver além de sua expectativa de vida, a seguradora de vida deve continuar os pagamentos até a morte do beneficiário. Este é o aspecto de seguro de uma anuidade em que a seguradora de vida assume o risco de longevidade prolongada.
Pagamentos de anuidade com base em uma única vida
Os pagamentos de anuidades com base em uma única vida cessam quando o beneficiário morre, e a seguradora retém o saldo restante da anuidade. Quando os pagamentos são baseados em vidas conjuntas, os pagamentos continuam até a morte do segundo beneficiário. Quando uma seguradora cobre vidas conjuntas, o valor do pagamento da anuidade é reduzido para cobrir o risco de longevidade da vida adicional.
Os beneficiários podem designar um beneficiário para receber o saldo da anuidade por meio de uma opção de reembolso. Os beneficiários podem selecionar opções de reembolso por vários perÃodos de tempo durante os quais, se ocorrer a morte, o beneficiário receberá o produto. Por exemplo, se um beneficiário seleciona uma opção de reembolso por um perÃodo determinado de 10 anos, a morte deve ocorrer dentro desse perÃodo de 10 anos para que a seguradora pague o reembolso ao beneficiário. Um beneficiário pode selecionar uma opção de reembolso vitalÃcio, mas a duração do perÃodo de reembolso afetará a taxa de pagamento. Quanto maior o perÃodo de reembolso, menor a taxa de pagamento.
Alterações nas anuidades em contas de aposentadoria
Em 2019, o Congresso dos EUA aprovou o SECURE Act, que fez alterações nos planos de aposentadoria, incluindo aqueles que contêm anuidades. A boa notÃcia é que a nova regra torna as anuidades mais portáteis. Por exemplo, se você mudar de emprego, sua anuidade 401(k) de seu antigo emprego pode ser transferida para o plano 401(k) em seu novo emprego.
No entanto, o SECURE Act removeu alguns dos riscos legais para planos de aposentadoria. A decisão limita a capacidade dos correntistas de processar o plano de aposentadoria se ele não pagar as anuidades – como no caso de falência. Observe que uma disposição de porto seguro do SECURE Act impede que planos de aposentadoria (e não provedores de anuidades) sejam processados .
O SECURE Act também eliminou a provisão de estiramento para os beneficiários que herdam um IRA. Nos anos anteriores, um beneficiário de um IRA podia esticar as distribuições mÃnimas exigidas do IRA ao longo de sua vida, o que ajudava a aumentar a carga tributária.
Com a nova decisão, os beneficiários não-cônjuges devem distribuir todos os fundos do IRA herdado no prazo de 10 anos após a morte do proprietário. No entanto, há exceções à nova lei. De forma alguma este artigo é uma revisão abrangente do SECURE Act. Como resultado, é importante que os investidores consultem um profissional financeiro para revisar as novas alterações nas contas de aposentadoria, anuidades e seus beneficiários designados.
##Destaques
As anuidades podem ser por perÃodo determinado ou vitalÃcias.
Os beneficiários podem providenciar para que os beneficiários recebam uma parte do saldo da anuidade após o falecimento.
A anuidade é o processo de conversão de um investimento de anuidade em uma série de pagamentos periódicos de renda.
O pagamento de anuidades só pode ser feito ao beneficiário ou ao beneficiário e cônjuge sobrevivente em regime de vida conjunta.
