أجندة
ما هو Annuitization؟
Annuitization هي عملية تحويل استثمار سنوي إلى سلسلة من مدفوعات الدخل الدورية. يجوز دفع الأقساط السنوية لفترة محددة أو مدى حياة مقدم السَنَة. لا يجوز دفع الأقساط إلا إلى مقدم السَنَة أو صاحب السَنَّا والزوج الباقي على قيد الحياة في ترتيب الحياة المشتركة. يمكن للمتقاعدين الترتيب للمستفيدين للحصول على جزء من رصيد الأقساط السنوية عند وفاتهم.
فهم أنسنة
يعود مفهوم الإقرار السنوي إلى قرون ، لكن شركات التأمين li fe قامت بإضفاء الطابع الرسمي عليه في عقد عُرض على الجمهور في القرن التاسع عشر.
يمكن للأفراد إبرام عقد مع شركة تأمين على الحياة يتضمن تبادل مبلغ مقطوع من رأس المال مقابل وعد بدفع مدفوعات دورية لفترة محددة أو مدى حياة الفرد الذي يتقدم للسنة.
كيف يعمل Annuitization
عند استلام المبلغ الإجمالي لرأس المال ، تقوم شركة التأمين على الحياة بإجراء حسابات لتحديد مبلغ دفع الأقساط السنوية. العوامل الرئيسية المستخدمة في الحساب هي العمر الحالي للمتقدم ، ومتوسط العمر المتوقع ، ومعدل الفائدة المتوقع الذي ستضيفه شركة التأمين إلى رصيد الأقساط السنوية. يحدد معدل العائد الناتج مقدار الدخل الذي سيدفعه المؤمن ، حيث ستعيد شركة التأمين رصيد المعاش السنوي بالكامل بالإضافة إلى الفائدة إلى مقدم السنوى بحلول نهاية فترة السداد.
قد تكون فترة السداد فترة محددة أو متوسط العمر المتوقع للمستثمر. إذا قررت شركة التأمين أن العمر المتوقع للمستثمر هو 25 عامًا ، فإن ذلك يصبح فترة السداد. يتمثل الاختلاف الكبير بين استخدام فترة محددة مقابل فترة العمر في أنه إذا كان عمر السناهم متجاوزًا متوسط العمر المتوقع ، فيجب على شركة التأمين على الحياة الاستمرار في الدفع حتى وفاة مقدم السنوى. هذا هو الجانب التأميني من الأقساط السنوية التي تتحمل فيها شركة التأمين على الحياة مخاطر طول العمر.
الأقساط على أساس الحياة الفردية
مدفوعات الأقساط المستندة إلى حياة واحدة تتوقف عند وفاة صاحب السنا ، وتحتفظ شركة التأمين برصيد الأقساط السنوية المتبقية. عندما تستند المدفوعات على الحياة المشتركة ، تستمر المدفوعات حتى وفاة مقدم السناة الثاني. عندما تغطي شركة التأمين حياة مشتركة ، يتم تخفيض مبلغ الأقساط السنوية لتغطية مخاطر طول العمر للحياة الإضافية.
يجوز للمتقاعدين تعيين مستفيد لتلقي رصيد الأقساط السنوية من خلال خيار استرداد. يمكن للمتقاعدين تحديد خيارات الاسترداد لفترات متفاوتة من الوقت والتي ، في حالة حدوث الوفاة ، سيتلقى المستفيد العائدات. على سبيل المثال ، إذا اختار صاحب السوابق خيار استرداد الأموال لفترة معينة من 10 سنوات ، فيجب أن تحدث الوفاة خلال فترة العشر سنوات هذه لكي تقوم شركة التأمين بدفع المبلغ المسترد إلى المستفيد. يجوز للمضيف السنوي تحديد خيار استرداد مدى الحياة ، لكن طول فترة الاسترداد ستؤثر على معدل العائد. كلما طالت فترة استرداد الأموال ، انخفض معدل العائد.
التغييرات في المعاشات في حسابات التقاعد
في عام 2019 ، أقر الكونجرس الأمريكي قانون الأمن ، الذي أجرى تغييرات على خطط التقاعد ، بما في ذلك تلك التي تحتوي على المعاشات. والخبر السار هو أن الحكم الجديد يجعل المعاشات أكثر قابلية للنقل. على سبيل المثال ، إذا قمت بتغيير الوظائف ، فيمكن تحويل راتب 401 (ك) السنوي من وظيفتك القديمة إلى خطة 401 (ك) في وظيفتك الجديدة.
ومع ذلك ، أزال قانون SECURE بعض المخاطر القانونية لخطط التقاعد. يحد هذا الحكم من قدرة أصحاب الحسابات على مقاضاة خطة التقاعد إذا لم تدفع الأقساط السنوية - كما في حالة الإفلاس. لاحظ أن شرط الملاذ الآمن في قانون SECURE Act يمنع مقاضاة خطط التقاعد (وليس مزودي الأقساط السنوية).
كما ألغى قانون الأمان أيضًا حكمًا ممتدًا لأولئك المستفيدين الذين يرثون الجيش الجمهوري الأيرلندي. في السنوات الماضية ، كان بإمكان المستفيد من حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي ** أن يمد ** التوزيعات الدنيا المطلوبة من الجيش الجمهوري الإيرلندي على مدار حياته ، مما ساعد على تمديد العبء الضريبي.
مع الحكم الجديد ، يجب على المستفيدين من غير الزوجين توزيع جميع الأموال من الجيش الجمهوري الإيرلندي الموروث في غضون 10 سنوات من وفاة المالك. ومع ذلك ، هناك استثناءات للقانون الجديد. لا تعتبر هذه المقالة بأي حال من الأحوال مراجعة شاملة لقانون الأمن. نتيجة لذلك ، من المهم أن يستشير المستثمرون متخصصًا ماليًا لمراجعة التغييرات الجديدة على حسابات التقاعد والمعاشات والمستفيدين المعينين.
يسلط الضوء
يجوز دفع الأقساط السنوية لفترة محددة أو مدى حياة صاحب السَنَف.
يمكن للمستفيدين أن يرتبوا للمستفيدين الحصول على جزء من الرصيد السنوي عند وفاتهم.
الأقساط هي عملية تحويل استثمار سنوي إلى سلسلة من مدفوعات الدخل الدورية.
لا يجوز دفع الأقساط إلا إلى صاحب السنوى أو صاحب السنوى والزوج الباقي على قيد الحياة في ترتيب الحياة المشتركة.
