Renta

Co to jest renta?

Annuitization to proces przekształcania inwestycji annuit y w serię okresowych płatności dochodu. Renty mogą być dożywotnie dożywotnio lub na czas określony . Świadczenia renty dożywotniej mogą być wypłacane wyłącznie renciście lub renciście i pozostałemu przy życiu małżonkowi w ramach wspólnego dożywocia. Renty mogą zorganizować beneficjentom otrzymanie części salda renty po ich śmierci.

Zrozumienie annuityzacji

annuityzacji sięga wieków, ale towarzystwa ubezpieczeń na życie sformalizowały ją w formie umowy oferowanej społeczeństwu w XIX wieku.

Osoby fizyczne mogą zawrzeć umowę z zakładem ubezpieczeń na życie polegającą na wymianie ryczałtu kapitału na przyrzeczenie dokonywania okresowych płatności na czas określony lub do końca życia osoby będącej dożywotnią.

Jak działa annuityzacja

Po otrzymaniu ryczałtu kapitału ubezpieczyciel na życie dokonuje obliczeń w celu ustalenia kwoty wypłaty renty. Kluczowymi czynnikami używanymi w obliczeniach są obecny wiek renty, przewidywana długość życia oraz przewidywana stopa procentowa, którą ubezpieczyciel dopisze do salda renty. Wynikająca stopa wypłaty określa kwotę dochodu, jaką ubezpieczyciel zapłaci, przy czym ubezpieczyciel zwróci całe saldo renty wraz z odsetkami do końca okresu płatności.

Okresem płatności może być określony okres lub przewidywana długość życia inwestora. Jeśli ubezpieczyciel ustali, że oczekiwana długość życia inwestora wynosi 25 lat, to staje się to okresem płatności. Istotna różnica między zastosowaniem określonego okresu a okresem życia polega na tym, że jeśli rencista żyje dłużej niż przewidywana długość życia, ubezpieczyciel na życie musi kontynuować wypłaty do śmierci rencisty. Jest to aspekt ubezpieczenia renty, w którym ubezpieczyciel na życie bierze na siebie ryzyko przedłużonej długowieczności.

Płatności renty w oparciu o samotne życie

Płatności renty oparte na pojedynczym życiu ustają, gdy umrze renty, a ubezpieczyciel zachowuje pozostałe saldo renty. Gdy płatności są oparte na wspólnym życiu, płatności są kontynuowane do śmierci drugiego rencisty. Gdy ubezpieczyciel pokrywa wspólne życie, kwota wypłaty renty jest zmniejszona, aby pokryć ryzyko długowieczności dodatkowego życia.

Renty mogą wyznaczyć beneficjenta, aby otrzymać saldo renty poprzez opcję zwrotu. Renty mogą wybrać opcje zwrotu pieniędzy na różne okresy czasu, w których, w przypadku śmierci, beneficjent otrzyma wpływy. Na przykład, jeśli rencista wybierze opcję refundacji przez pewien okres 10 lat, śmierć musi nastąpić w ciągu tego okresu 10 lat, aby ubezpieczyciel wypłacił refundację beneficjentowi. Rencista może wybrać dożywotnią opcję zwrotu, ale długość okresu zwrotu wpłynie na stawkę wypłaty. Im dłuższy okres zwrotu, tym niższa stawka wypłaty.

Zmiany w rentach na kontach emerytalnych

W 2019 roku Kongres USA uchwalił ustawę SECURE, która wprowadziła zmiany w planach emerytalnych, w tym obejmujących renty. Dobrą wiadomością jest to, że nowe orzeczenie sprawia, że renty są bardziej przenośne. Na przykład, jeśli zmienisz pracę, renta 401(k) ze starej pracy może zostać przeniesiona do planu 401(k) w nowej pracy.

Jednak ustawa SECURE usunęła niektóre zagrożenia prawne dla planów emerytalnych. Wyrok ogranicza posiadaczom kont możliwość zaskarżenia planu emerytalnego, jeśli nie wypłaca on rent dożywotnich – tak jak w przypadku upadłości. Należy pamiętać, że przepis ustawy BEZPIECZNEJ „bezpiecznej przystani” zapobiega pozwaniu planów emerytalnych (a nie dostawców rent dożywotnich).

Ustawa SECURE wyeliminowała również przepis dotyczący rozciągania dla tych beneficjentów, którzy odziedziczą IRA. W minionych latach beneficjent IRA mógł rozciągnąć wymagane minimalne wypłaty z IRA przez całe życie, co pomogło rozciągnąć obciążenia podatkowe.

Zgodnie z nowym orzeczeniem beneficjenci niebędący małżonkami muszą rozdysponować wszystkie środki z odziedziczonej IKE w ciągu 10 lat od śmierci właściciela. Istnieją jednak wyjątki od nowej ustawy. Artykuł ten w żadnym razie nie jest wyczerpującym przeglądem ustawy SECURE. W rezultacie ważne jest, aby inwestorzy skonsultowali się z profesjonalistą finansowym w celu dokonania przeglądu nowych zmian dotyczących kont emerytalnych, rent i wyznaczonych beneficjentów.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Renty mogą być annuitetowane na określony okres lub dożywotnio renty.

• Renty mogą zorganizować beneficjentom otrzymanie części salda renty po ich śmierci.

• Annuitization to proces przekształcania inwestycji dożywotniej w szereg okresowych wypłat dochodu.

• Świadczenia dożywotnie mogą być wypłacane wyłącznie renciście lub renciście i pozostałemu przy życiu małżonkowi w ramach wspólnego dożywocia.