529 suunnitelma

529-suunnitelma on veroetuinen säästösuunnitelma, jonka avulla voit maksaa koulutuskulut.

Tämän korkeakoulusäästösuunnitelman avulla tilille suoritettavat maksut voivat kasvaa lykättynä. Rahaa voi nostaa verovapaasti, kunhan sitä käytetään päteviin koulutusmenoihin, kuten lukukausimaksuihin ja palkkioihin, huoneisiin ja palveluihin sekä kirjoihin yliopistoissa sekä teknisissä ja ammatillisissa oppilaitoksissa. Vaikka nämä suunnitelmat on luotu auttamaan korkeakoulujen maksamisessa, niitä voidaan nyt käyttää myös yksityisten koulujen peruskoulun opetuksen maksamiseen.

Joten mikä on 529-suunnitelma? Tässä on mitä sinun tulee tietää 529 suunnitelmasta ja siitä, miten voit käyttää niitä saavuttaaksesi tulevaisuuden korkeakoulusäästötavoitteesi lapsillesi.

529 suunnitelmaa: Kuinka nämä veroetuiset koulutussäästötilit toimivat

529-suunnitelman avulla osallistuja voi perustaa veroetuisen tilin, jotta edunsaaja voi käyttää varoja päteviin koulutuskuluihin. Osallistuja tallettaa tilille rahaa verojen jälkeen. Tilillä olevat rahat voivat kasvaa lykättynä verona ja sitten ne voidaan hyödyntää verovapaasti vastaaviin kuluihin.

Kuka tahansa voi laatia suunnitelman ja osallistua siihen. Vanhemmat, isovanhemmat ja muut sukulaiset voivat avata tilin ja osallistua siihen. Voit jopa rahoittaa omat koulutuskulut tällä tavalla. Sinun ei ehkä tarvitse edes olla tilin omistaja hakeaksesi verovähennystä maksustasi, vaikka se riippuu osavaltion laeista

Kun nostat rahat 529-suunnitelmastasi, sinun tulee käyttää se saman kalenterivuoden koulutusmenoihin. Muussa tapauksessa teet varauksettoman noston, joka saa IRS:n huomioimaan, koska et käytä varoja. Muista säilyttää kaikki kuitit, jos verottaja tulee soittamaan.

Erilaisilla osavaltiosuunnitelmilla on erilaisia etuja, ja kannattaa katsoa ympärilleen ja löytää sinulle paras suunnitelma. Haluat etsiä edullisia kustannuksia, hyvää sijoitustuottoa ja hyviä etuja. Kunkin osavaltiosuunnitelman säännöt vaihtelevat, joten sinun on tiedettävä suunnitelmasi erityiset säännöt.

Mitä 529-suunnitelmien eri tyyppejä on?

529-suunnitelmassa on kaksi päätyyppiä: prepaid-opetussuunnitelma ja koulutussäästösuunnitelma. Ne palvelevat erilaisia tarpeita ja tarjoavat erilaisia sijoitustapoja.

• Ennakkoon maksetun lukukausimaksun suunnitelman avulla voit ostaa korkeakouluopintopisteitä käytettäväksi tulevaisuudessa tämän päivän hinnoilla. 529 osallistuja voi ostaa nämä opintopisteet vain osallistuvista korkeakouluista ja yliopistoista suunnitelman edunsaajalle. Näitä opintopisteitä ei voi käyttää huoneisiin ja ruokailuihin, eivätkä ne ole käytettävissä perus- ja yläkouluissa.

• Koulutussäästösuunnitelma on kattavampi, ja sen avulla voit avata sijoitustilin, joka voidaan hyödyntää tulevaisuudessa koulutusmenoihin. Nämä suunnitelmat maksavat lukukausimaksut ja maksut, huoneet ja ruokailut, kirjat ja muut hyväksytyt kulut. Tätä tiliä voidaan yleensä käyttää melkein missä tahansa yhdysvaltalaisessa korkeakoulussa tai yliopistossa, ja sitä voidaan käyttää myös yksityiseen peruskoulutukseen.

Koulutussäästötilille voidaan sijoittaa moniin eri omaisuuseriin, mukaan lukien potentiaalisesti korkeatuottoiset vaihtoehdot, kuten osakerahastot, sekä alhaisemman tuoton mutta vähemmän riskialttiit vaihtoehdot, kuten korkorahastot ja jopa rahamarkkinarahastot. Kuitenkin, jos se on sijoitettu markkinoille, kuten osakerahastoihin tai korkorahastoihin, sen arvoa ei ole vakuutettu osavaltioiden tai liittovaltion hallituksilta.

Vero- ja rahoitustuet

529-suunnitelma voi tarjota osallistujille useita vero- ja taloudellisia etuja:

• Kasvata maksujasi lykätyn verotuksen perusteella. Et maksa veroja mistään tilin tuloista, kunhan säilytät rahat tilillä.

• Verovapaita nostoja päteviä koulutuskuluja varten. Verovapaista tuloistasi tulee verovapaita voittoja, jos käytät rahat päteviin koulutuskuluihin.

• ** Mahdollinen valtion verovähennys.** Säästä veroissa, jos osavaltiosi tarjoaa tauon vähennyksille. Et kuitenkaan saa valtion verovähennystä osavaltiosta, jossa et maksa veroja.

• Edunsaajat voivat muuttua ajan myötä. 529-suunnitelma voi toimia useille lapsille, jos heidän ei tarvitse käyttää ohjelmaa samanaikaisesti. Suunnittele etukäteen välttääksesi mahdollisen suunnitelman sääntöjen rikkomisen.

• Opiskelijalainan takaisinmaksu. Kongressi hyväksyi vuoden 2019 lopussa 529:n varat käytettäväksi lainan takaisinmaksuun. Opintolainojen takaisinmaksuun voidaan käyttää yhteensä enintään 10 000 dollaria, ja vielä 10 000 dollaria voidaan käyttää edunsaajan sisarusten lainojen maksamiseen. Muista kuitenkin, että osavaltiosi saattaa pitää tätä ei-pätevänä jakeluna lakistaan riippuen, ja sinulle voi tulla verolasku. Kunkin osavaltion ohjelma hallinnoi 529 suunnitelmaa, jolla on omat säännöt, joten on ratkaisevan tärkeää tarkistaa osavaltiosi jakeluohjeet.

• Vanhempien omistamilla tileillä on pienempi vaikutus tukiin. Lapsesi omistamat varat voivat heikentää hänen tukikelpoisuuttaan huomattavasti. 529-sopimus ei kuitenkaan ole lapsen omistuksessa, joten vanhempien omistamalla tilillä voi olla pienempi vaikutus (tämä ei kuitenkaan päde isovanhempien omistamiin tileihin).

Kuinka käyttää 529-suunnitelmaa useille lapsille

On mahdollista käyttää yhtä 529-suunnitelmaa useiden lasten hyväksi. Jos esimerkiksi lasten ikäero on yli neljä vuotta, voit ehkä vaihtaa suunnitelman edunsaajaa ensimmäisen lapsen valmistuttua. Jos teet tämän, saatat haluta ottaa huomioon, kuinka paljon rahaa on jäljellä toisen (tai kolmannen) lapsen suunnitelmassa, kun aikaisempi lapsi on käyttänyt sitä.

Lisäksi vain yhden suunnitelman käyttäminen voi tehdä 529-suunnitelmasta vähemmän arvokasta myöhemmille lapsille. Jos esimerkiksi siirryt konservatiivisempiin sijoituksiin, kun ensimmäinen lapsi lähestyy korkeakoulua, se voi viedä toiselta lapselta mahdollisen tulevan tuoton aggressiivisemmilta sijoituksilta riippuen siitä, miten se on jaettu.

Tilanteesta riippuen voi olla järkevämpää tehdä erillinen 529-suunnitelma jokaiselle lapselle. Lisäksi tämä lähestymistapa mahdollistaa paremman kirjanpidon ja voi tarjota sinulle lisämahdollisuuden valtion verovähennykseen, jos osavaltiosi tarjoaa sellaisen.

Mitä 529-suunnitelma kattaa ja mitä ei?

On tärkeää ymmärtää, että voit käyttää rahojasi verovapaasti vain, jos käytät ne päteviin koulutusmenoihin. Kaikki, mikä ei sovi IRS:n tulkintaan pätevistä kuluista, todennäköisesti näkee viraston lyövän sakon peruutuksestasi.

Kaikki, mitä IRS ei ole määritellyt hyväksytyn kulun määritelmässä, ei todennäköisesti kata.

IRS määrittelee, että pätevien kulujen on liityttävä "ilmoittautumiseen tai osallistumiseen tukikelpoiseen toisen asteen jälkeiseen kouluun". Lisäksi IRS sanoo, että "jottakin kustannuksista on vaadittava koulun ja osan kustannuksista vähintään puolipäiväisesti opiskeleville opiskelijoille."

• Oppilaitoksen perimät lukukausimaksut ja maksut.

• Ilmoittautuneiden luokkien vaatimat oppikirjat.

• Huone ja ruokailu eivät saa ylittää koulun osallistumiskuluihin ilmoittamaa määrää.

• Tietokoneet ja ohjelmistot sekä muut laitteet, joita käytetään ensisijaisesti koulutustarkoituksiin.

• Oppisopimus maksaa niin kauan kuin ohjelma on rekisteröity Yhdysvaltain työministeriössä.

• Jopa 10 000 dollaria yksityisen K-12-koulutuksen lukukausikuluja.

• Erityispalvelut edellyttäen, että ne ovat osa koulunkäyntiä.

• Opintolainan takaisinmaksu jopa 10 000 dollaria.

Et voi käyttää 529 sakkovapaata kuljetuskustannusten maksamiseen korkeakoulussa tai opintojakson ulkopuolisten maksujen maksamiseen.

Kuinka aloittaa 529-suunnitelma

Jos aiot avata 529-suunnitelman, voit tehdä sen suoraan osavaltion suunnitelman kautta. Mutta sinulla on myös mahdollisuus käydä välittäjän tai taloudellisen neuvonantajan kautta, joka voi auttaa sinua suunnitelmassa.

• Kun siirryt suoraan suunnitelman verkkosivustolle, sinun on rekisteröidyttävä, analysoitava mahdolliset sijoitukset ja sitten hallittava suunnitelmaa sen elinkaaren ajan. Valvot suunnitelmaa ja käsittelet mahdollisia ongelmia.

• Kun työskentelet välittäjän tai taloudellisen neuvonantajan kanssa, voit antaa agenttisi hoitaa raskaan työn: löytää sinulle parhaan osavaltiosuunnitelman, valita rahastot ja valvoa ohjelmaa. Välittäjä tai neuvonantaja voi myös antaa sinulle lisäohjeita ohjelmasta. Mutta maksat tästä ylimääräisestä palvelusta joko myyntiprovisiolla tai korkeammilla sijoitusmaksuilla.

Voitko käyttää 529-suunnitelmaa missä tahansa korkeakoulussa?

529 säästösuunnitelmaa voidaan käyttää missä tahansa pätevässä korkeakoulussa valtakunnallisesti. Useimmat osavaltiot eivät rajoita saatavuutta osavaltioihin, jotka sponsoroivat 529-numeroasi. Saatat esimerkiksi osallistua tilille, joka on luotu yhden osavaltion suunnitelman mukaan, mutta silti pystyt käyttämään varoja missä tahansa pätevässä korkeakoulussa.

Toisaalta prepaid-opetussuunnitelmat ovat usein rajoitetumpia. Niitä voidaan yleensä käyttää vain tietyissä korkeakouluissa. Jotkin valtion ennakkomaksusuunnitelmat mahdollistavat opintosuoritusten käytön useissa osavaltion julkisissa laitoksissa, mutta et ehkä voi käyttää opintopisteitä osavaltion ulkopuolella.

Tarkista kuitenkin, että oppilaitoksesi on pätevä, koska kaikki korkeakoulut eivät kelpaa.

Mitä tapahtuu, jos lapseni ei käytä 529-sopimusta?

Jos lapsesi ei halua mennä korkeakouluun tai muuhun ammatilliseen kouluun, edunsaaja voidaan vaihtaa toiseksi perheenjäseneksi, joka saattaa pystyä käyttämään rahat. Yleensä suunnitelma voi jatkaa varojen hallussapitoa toistaiseksi niin kauan kuin siinä on listattu elossa oleva edunsaaja.

Kuitenkin lopulta, jos rahaa ei voida käyttää, ne on nostettava. Jos rahoja ei käytetä päteviin koulutusmenoihin, sinun on maksettava tuloista verot sekä 10 prosentin sakko.

On kuitenkin olemassa tapoja saada rahat takaisin maksamatta 10 prosentin sakkoa (vaikka saatat joutua maksamaan veroja tuloista):

• Stipendi. Jos edunsaaja on saanut verovapaan stipendin, voit nostaa rahaa stipendin verran.

• Yhdysvaltain sotilasakatemian osallistuminen. Tätä käsitellään stipendinä.

• Saajan kuolema. Jos nimetty edunsaaja kuolee, summa voidaan nostaa.

• Edunsaajan tulee vammainen. Lääkärin on todistettava, että edunsaaja ei voi suorittaa ansiotyötä.

• Työnantajan koulutusapu. Jos työnantaja tarjoaa apua, summa voidaan nostaa maksamatta sakkoa.

Mistä 529 säästösuunnitelmaa saivat alkunsa?

529-suunnitelma syntyi vuonna 1996, ja se sai nimensä Internal Revenue Coden pykälän 529 mukaan, joka valtuutti pätevät opetusohjelmat tarjoamaan verovapaita etuja säästäjille. Suunnitelma juontaa juurensa Michiganin vuonna 1986 tekemästä päätöksestä tarjota ennakkomaksuja osavaltion korkeakouluille.

Hyväksyttynä kuluna laskettava määrä on laajentunut vuosien varrella. Vuonna 2015 suunnitelmaan alettiin sisällyttää tietokoneita verovapaana kuluna, kun taas vuonna 2017 ohjelmaan sisältyi K-12-opetusta jopa 10 000 dollaria vuodessa. Vuonna 2019 suunnitelma laajeni edelleen kattamaan yllä mainitun lainan takaisinmaksun sekä mahdollisuuden käyttää 529-suunnitelmaa oppisopimusohjelmien maksamiseen.

##Kohokohdat

• 529 suunnitelmaa ovat veroetuisia tilejä, joilla voidaan kattaa koulutuskulut päiväkodista tutkijakouluun.

• 529-suunnitelmia on kaksi perustyyppiä: säästösuunnitelmat ja ennakkomaksusuunnitelmat.

• Osavaltiot hoitavat 529 suunnitelmaa, ja niiden säännöt vaihtelevat.

• 529 suunnitelmaa voidaan ostaa suoraan osavaltiolta tai välittäjän tai taloudellisen neuvonantajan kautta.

##UKK

Kuinka voin avata 529-suunnitelman?

529 suunnitelmaa voidaan avata suoraan valtion suunnitelmalla. Vaihtoehtoisesti monet välittäjät ja rahoitusneuvojat tarjoavat 529 suunnitelmaa, joissa voit valita useista eri puolilla maata sijaitsevista suunnitelmista.

Kuinka paljon 529-suunnitelman avaaminen maksaa?

Osavaltiot veloittavat usein kertaluonteisen tilin perustamismaksun 529-suunnitelmasta. Ne voivat vaihdella 25 dollarista (Floridassa) 964 dollariin (Länsi-Virginiassa) edullisimmalla vaihtoehdolla. Lisäksi, jos ostit 529-suunnitelmasi välittäjän tai neuvonantajan kautta, he voivat veloittaa sinulta jopa 5 % tai enemmän 529:n hallinnoimista varoista. Myös yksittäiset sijoitukset ja varat, jotka sinulla on 529:n sisällä, voivat veloittaa. jatkuva maksu. Etsi edullisia sijoitusrahastoja ja ETF:itä pitääksesi hallinnointipalkkiot alhaisina.

Kuka hallitsee 529-suunnitelmaa?

529 - suunnitelma on teknisesti säilytystili. Aikuinen huoltaja on siis se, joka hallitsee varoja, mutta alaikäisen eduksi. Edunsaaja voi ottaa haltuunsa 529:n 18-vuotiaana, mutta varat on silti käytettävä koulutukseen liittyviin tukiin.

Mitä ovat hyväksytyt kulut 529-suunnitelmalle?

529-suunnitelman hyväksytyt kulut sisältävät: - Yliopiston, tutkinnon tai ammatillisen koulun lukukausimaksut ja maksut. - Peruskoulun tai lukion (K-12) lukukausimaksut ja maksut. - Kirjat ja koulutarvikkeet. - Opintolainamaksut. - Asuminen kampuksen ulkopuolella .- Kampuksen ruoka- ja ateriasuunnitelmat.- Koulutyössä käytettävät tietokoneet, internet ja ohjelmistot (opiskelijoiden läsnäolo vaaditaan)- Opiskelijoiden erityistarpeet ja esteettömyyslaitteet.