529 Planı

529 planı, eğitim masraflarını ödemenizi sağlayan vergi avantajlı bir tasarruf planıdır.

Bu kolej tasarruf planı, hesaba yapılan katkıların vergi ertelenmesine izin verir. Para, üniversitelerde, teknik ve meslek yüksekokullarında öğrenim ve harçlar, oda ve pansiyon ve kitaplar gibi nitelikli eğitim giderleri için kullanıldığı sürece vergiden muaf olarak çekilebilir. Kolej için ödeme yapılmasına yardımcı olmak için oluşturulmuş olsa da, bu planlar artık özel okullarda K-12 öğrenim ücretini ödemek için de kullanılabilir.

Peki, 529 planı nedir? İşte 529 plan hakkında bilmeniz gerekenler ve çocuklarınız için gelecekteki üniversite tasarruf hedeflerinize ulaşmak için bunları nasıl kullanacağınız.

529 plan: Bu vergi avantajlı eğitim tasarruf hesapları nasıl çalışır?

529 planı, bir yararlanıcının fonları nitelikli eğitim harcamaları için kullanmasına izin vermek için bir katılımcının vergi avantajlı bir hesap oluşturmasına olanak tanır. Katılımcı, vergi sonrası parayı hesaba yatırır. Hesaptaki para vergi ertelenebilir ve ardından ilgili masraflar için vergiden muaf tutulabilir.

Herkes bir plan oluşturabilir ve buna katkıda bulunabilir. Ebeveynler, büyükanne ve büyükbabalar ve diğer akrabaların tümü hesap açabilir ve katkıda bulunabilir. Hatta bu şekilde kendi eğitim masraflarınızı bile karşılayabilirsiniz. Katkınız için vergi indirimi talep etmek için hesabın sahibi olmanız bile gerekmeyebilir, ancak bu eyalet yasalarına bağlıdır.

529 planınızdaki parayı çektiğinizde, aynı takvim yılında eğitim harcamalarında kullanmalısınız. Aksi takdirde, fonları kullanmayacağınız için IRS'nin dikkat çekmesine neden olacak niteliksiz bir para çekme işlemi yapacaksınız. IRS'nin araması durumunda, makbuzları sakladığınızdan emin olun.

Çeşitli eyalet planlarının farklı faydaları vardır ve etrafa bakmak ve sizin için en iyi planı bulmak için ödeme yapabilir. Düşük maliyet, iyi yatırım getirileri ve iyi faydalar aramak isteyeceksiniz. Her eyalet planının kuralları farklıdır, bu nedenle planınız için özel kuralları bilmeniz gerekir.

529 planın farklı türleri nelerdir?

529 planının iki ana türü vardır: ön ödemeli eğitim planı ve eğitim tasarruf planı. Her biri farklı ihtiyaçlara hizmet eder ve farklı yatırım yöntemleri sunar.

• Ön ödemeli öğrenim planı gelecekte kullanmak üzere üniversite öğrenim kredilerini bugünün fiyatlarıyla satın almanızı sağlar. Bir 529 katılımcısı bu kredileri yalnızca planın yararlanıcısı için katılan kolej ve üniversitelerde satın alabilir. Bu krediler oda ve pansiyon için kullanılamaz ve ilkokul ve ortaokullarda kullanılamaz.

• Eğitim tasarruf planı daha kapsamlıdır ve gelecekte eğitim harcamaları için kullanılabilecek bir yatırım hesabı açmanıza olanak tanır. Bu planlar, öğrenim ve ücretler, oda ve pansiyon, kitaplar ve diğer nitelikli maliyetleri karşılar. Bu hesap genellikle hemen hemen her ABD kolejinde veya üniversitesinde kullanılabilir ve ayrıca K-12 özel eğitimi için de kullanılabilir.

Eğitim tasarruf hesabı, hisse senedi fonları gibi potansiyel olarak yüksek getirili seçeneklerin yanı sıra tahvil fonları ve hatta para piyasası fonları gibi daha düşük getirili ancak daha az riskli seçenekler de dahil olmak üzere birçok farklı varlığa yatırılabilir. Ancak, hisse senedi fonları veya tahvil fonları gibi piyasaya yatırım yapılırsa, değeri eyalet veya federal hükümetler tarafından sigortalanmaz.

Vergi ve mali yardım avantajları

529 planı, katılımcılara çeşitli vergi ve mali yardım avantajları sunabilir:

• Vergi ertelenmiş bazında katkılarınızı artırın. Parayı hesabınızda tuttuğunuz sürece, hesaptaki hiçbir kazanç için vergi ödemezsiniz.

• Nitelikli eğitim giderleri için vergisiz para çekme. Parayı nitelikli eğitim harcamaları için kullanırsanız, vergiden ertelenmiş kazançlarınız vergisiz kazanç haline gelir.

• Potansiyel eyalet vergi indirimi. Eyaletiniz kesintilere ara veriyorsa vergiden tasarruf edin. Ancak, vergi ödemediğiniz bir eyalet için eyalet vergi indirimi almazsınız.

• Yararlanıcılar zamanla değişebilir. Programı aynı anda kullanmaları gerekmiyorsa, 529 planı birden fazla çocuk için işe yarayabilir. Bir planın kurallarını potansiyel olarak ihlal etmekten kaçınmak için önceden plan yapın.

• Öğrenci kredisi geri ödemesi. 2019 sonunda Kongre, kredi geri ödemesinde kullanılmak üzere 529'luk fonlara izin verdi. Öğrenci kredilerini geri ödemek için toplam 10.000 ABD Dolarına kadar kullanılabilir ve bir yararlanıcının kardeşleri için kredi ödemek için 10.000 ABD Dolarına kadar kullanılabilir. Eyaletinizin, yasalarına bağlı olarak bunu nitelikli olmayan bir dağıtım olarak görebileceğini ve bir vergi faturasıyla karşı karşıya kalabileceğinizi unutmayın. 529 plan, her eyaletin programı tarafından kendi kurallarıyla yönetilir ve eyaletinizin dağıtım yönergelerini kontrol etmeyi çok önemli hale getirir.

• Ebeveynlere ait hesapların mali yardım üzerinde daha az etkisi vardır. Çocuğunuzun sahip olduğu varlıklar, mali yardım uygunluğunu büyük ölçüde azaltabilir. Ancak, 529 planı çocuğa ait değildir, bu nedenle ebeveynlere ait bir hesabın etkisi daha az olabilir (ancak bu, büyükanne ve büyükbabaya ait hesaplar için geçerli değildir).

Birden fazla çocuk için 529 planı nasıl kullanılır

Birden fazla çocuğun yararına tek bir 529 planı kullanmak mümkündür. Örneğin, çocuklarınızın yaşları arasında dört yıldan fazla bir fark varsa, ilk çocuk mezun olduktan sonra planın yararlanıcısını değiştirebilirsiniz. Ancak bunu yaparsanız, daha önceki bir çocuk tarafından dokunulduğunda ikinci (veya üçüncü) çocuk için planda ne kadar para kaldığını hesaba katmak isteyebilirsiniz.

Ayrıca, sadece bir plan kullanmak, 529 planını sonraki çocuklar için daha az değerli hale getirebilir. Örneğin, ilk çocuk üniversiteye yaklaşırken daha muhafazakar yatırımlara geçerseniz, ikinci çocuğu, nasıl tahsis edildiğine bağlı olarak daha agresif yatırımlardan gelecekteki potansiyel getirilerden mahrum bırakabilir.

Durumunuza bağlı olarak her çocuk için ayrı bir 529 planı olması daha mantıklı olabilir. Buna ek olarak, bu yaklaşım daha iyi kayıtlar tutmanıza olanak tanır ve eyaletinizin sunduğu bir vergi indirimi için size ek bir eyalet vergi indirimi şansı sunabilir.

529 planı neleri kapsıyor ve kapsamıyor?

Paranıza ancak nitelikli eğitim harcamalarına harcarsanız vergiden muaf olarak erişebileceğinizi anlamak önemlidir. IRS'nin nitelikli bir harcama yorumuna uymayan herhangi bir şey, büyük olasılıkla ajansın para çekmenize bir ceza verdiğini görecektir.

IRS tarafından nitelikli gider tanımında belirtilmeyen herhangi bir şey muhtemelen kapsanmamaktadır.

IRS, nitelikli harcamaların “uygun bir orta öğretim sonrası okula kayıt veya devamla ilgili” olması gerektiğini belirtir. Ayrıca, IRS, “kalifiye olmak için, bazı masrafların okul tarafından, bazılarının ise en az yarı zamanlı kayıt yaptıran öğrenciler tarafından yapılması gerektiğini” söylüyor.

• Kurum tarafından tahsil edilen öğrenim ve ücretler.

• Kayıtlı derslerin gerektirdiği ders kitapları.

• Oda ve pansiyon, okul tarafından katılım maliyetinin bir parçası olarak belirtilen miktarı geçmemelidir.

• Öncelikle eğitim amaçlı kullanılan bilgisayarlar ve yazılımlar ve diğer ekipmanlar.

• Program ABD Çalışma Bakanlığı'na kayıtlı olduğu sürece çıraklık masrafları.

• K-12 özel eğitim harçlarında 10.000$'a kadar.

• Okula devamın bir parçası olarak yapılması şartıyla özel ihtiyaç hizmetleri.

• 10.000$'a kadar öğrenci kredisi geri ödemesi.

Üniversitede ulaşım masraflarını ödemek veya ders dışı ücretleri ödemek için 529 cezasız kullanamayacaksınız.

529 planına nasıl başlanır

Bir 529 planı açmak istiyorsanız, bunu doğrudan bir eyalet planı aracılığıyla yapabilirsiniz. Ancak, planda size yardımcı olabilecek bir komisyoncu veya finansal danışman aracılığıyla da gitme seçeneğiniz de vardır.

• Doğrudan bir planın web sitesine gittiğinizde, kayıt olmanız, potansiyel yatırımları analiz etmeniz ve ardından planı kullanım ömrü boyunca yönetmeniz gerekir. Planı denetleyecek ve ortaya çıkan sorunlarla ilgileneceksiniz.

• Bir komisyoncu veya mali danışman ile çalışırken, ağır işi acentenize yaptırabilirsiniz: sizin için en iyi devlet planını bulmak, fonları seçmek ve programı denetlemek. Bir komisyoncu veya danışman, program hakkında size daha fazla tavsiyede bulunabilir. Ancak bu ekstra hizmet düzeyi için bir satış komisyonu veya daha yüksek yatırım ücretleri ile ödeme yapacaksınız.

Herhangi bir kolejde 529 planını kullanabilir misin?

Ülke çapında herhangi bir nitelikli kolejde 529 tasarruf planı kullanılabilir. Çoğu eyalet, kullanılabilirliği 529'unuza sponsor olan eyaletlerle sınırlamaz. Örneğin, bir eyaletin planıyla oluşturulan bir hesaba katkıda bulunabilirsiniz, ancak yine de fonları herhangi bir nitelikli yüksek öğrenim kurumunda kullanabilirsiniz.

Öte yandan, ön ödemeli eğitim planları genellikle kapsam olarak daha sınırlıdır. Genellikle sadece belirli kolejlerde kullanılabilirler. Bazı eyalet ön ödemeli eğitim planları, kredilerin eyaletteki birden fazla kamu kurumunda kullanılmasına izin verir, ancak kredileri eyalet dışında kullanamayabilirsiniz.

Bununla birlikte, her kolejde olmadığı için kurumunuzun uygun olup olmadığını iki kez kontrol edin.

Çocuğum 529 planını kullanmazsa ne olur?

Çocuğunuz koleje veya başka bir meslek okuluna gitmemeyi seçerse, yararlanıcı, parayı kullanabilecek başka bir aile üyesiyle değiştirilebilir. Genel olarak plan, listelenen canlı bir yararlanıcı olduğu sürece fonları süresiz olarak tutmaya devam edebilir.

Ancak, sonunda para kullanılamıyorsa, geri çekilmesi gerekir. Para nitelikli eğitim harcamaları için kullanılmazsa, kazanç üzerinden vergi ve yüzde 10 ceza ödemek zorunda kalacaksınız.

Ancak, yüzde 10 ceza ödemeden parayı geri almanın yolları vardır (ancak kazançlar üzerinden vergi ödemeniz gerekebilir):

• Burs. Yararlanıcı vergisiz burs aldıysa, burs miktarı kadar para çekebilirsiniz.

• ABD askeri akademisine katılım. Bu burs olarak değerlendirilir.

• Lehdarın ölümü. Belirlenen lehtarın ölümü halinde, miktar geri çekilebilir.

• Alıcı engelli olur. Bir doktor, yararlanıcının kazanç getiren bir işi tamamlayamadığını onaylamalıdır.

• İşveren eğitim yardımı. Bir işveren yardım teklif ederse, ceza ödenmeden bu miktar geri alınabilir.

529 tasarruf planı nereden geldi?

529 planı 1996'da ortaya çıktı ve adını, tasarruf sahiplerine vergiden muaf faydalar sağlamak için nitelikli eğitim programlarına yetki veren İç Gelir Yasası'ndaki Bölüm 529'dan sonra aldı. Planın kökeni, Michigan'ın 1986 yılında eyalet kolejlerine ön ödemeli eğitim planları sunma kararına dayanmaktadır.

Nitelikli bir gider olarak sayılan şey yıllar içinde genişlemiştir. 2015 yılında, plan bilgisayarları vergiden muaf bir harcama olarak dahil etmeye başlarken, 2017 programın K-12 eğitimini yıllık 10.000 dolara kadar içerdiğini gördü. 2019'da plan, yukarıda bahsedilen kredi geri ödemesinin yanı sıra çıraklık programları için 529 ödeme planı kullanma seçeneğini içerecek şekilde daha da genişletildi.

##Öne çıkanlar

• 529 plan, anaokulundan lisansüstü okula kadar eğitim masraflarını karşılamak için kullanılabilecek vergi avantajlı hesaplardır.

• İki temel 529 planı türü vardır: tasarruf planları ve ön ödemeli eğitim planları.

• 529 plan eyaletler tarafından yürütülür ve kuralları farklıdır.

• 529 plan doğrudan bir eyaletten veya bir komisyoncu veya finansal danışman aracılığıyla satın alınabilir.

##SSS

529 Planını Nasıl Açabilirim?

529 plan doğrudan bir devletin planı ile açılabilir. Alternatif olarak, birçok broker ve finansal danışman, ülke çapında çeşitli planlar arasından seçim yapabileceğiniz 529 plan sunar.

529 Planı Açmanın Maliyeti Ne Kadardır?

Devletler genellikle bir 529 planı için bir kerelik hesap kurulum ücreti alır. Bunlar, en düşük maliyetli seçenek için 25 dolardan (Florida'da) 964 dolara (Batı Virginia'da) kadar değişebilir. Ayrıca, 529 planınızı bir komisyoncu veya danışman aracılığıyla satın aldıysanız, 529'da yönetilen varlıklar için sizden %5 veya daha fazla ücret alabilirler. 529'unuzdaki bireysel yatırımlar ve fonlar da ücret alabilir. devam eden bir ücret. Yönetim ücretlerini düşük tutmak için düşük maliyetli yatırım fonları ve ETF'leri arayın.

529 Planı Üzerinde Kontrolü Kim Sağlar?

529 planı teknik olarak bir emanet hesabıdır. Bu nedenle, yetişkin bir vasi, fonları kontrol eden, ancak bir reşit olmayanın yararına olan kişidir. Yararlanıcı, 18 yaşını okuduktan sonra 529 üzerinde kontrolü üstlenebilir, ancak fonların yine de eğitimle ilgili harcamaları hak etmek için kullanılması gerekir.

529 Planı için Nitelikli Masraflar Nelerdir?

529 planı için nitelikli harcamalar şunları içerir:- Kolej, yüksek lisans veya meslek okulu öğrenim ve ücretleri.- İlk veya orta okul (K-12) öğrenim ve ücretleri.- Kitaplar ve okul malzemeleri.- Öğrenci kredisi ödemeleri.- Kampüs dışı konut .- Kampüs yemek ve yemek planları.- Okul çalışmaları için kullanılan bilgisayarlar, internet ve yazılımlar (öğrenci katılımı gereklidir)- Öğrenciler için özel ihtiyaçlar ve erişilebilirlik ekipmanları.