529 Plano
Um plano 529 é um plano de poupança com vantagem fiscal que permite que você pague as despesas de educação.
Este plano de poupança da faculdade permite que quaisquer contribuições para a conta cresçam com impostos diferidos. O dinheiro pode ser retirado isento de impostos, desde que seja usado para despesas educacionais qualificadas, como mensalidades e taxas, hospedagem e alimentação e livros em universidades, bem como em escolas técnicas e vocacionais. Embora criados para ajudar a pagar a faculdade, esses planos agora também podem ser usados para pagar as mensalidades do ensino fundamental e médio em escolas particulares.
Então, o que é um plano 529? Aqui está o que você precisa saber sobre os planos 529 e como usá-los para atingir suas futuras metas de economia da faculdade para seus filhos.
529 planos: como funcionam essas contas de poupança para educação com vantagens fiscais
Um plano 529 permite que um participante configure uma conta com vantagens fiscais para permitir que um beneficiário use os fundos para despesas educacionais qualificadas. O participante deposita dinheiro após os impostos na conta. O dinheiro na conta pode crescer com impostos diferidos e, em seguida, ser liberado de impostos para despesas relevantes.
Qualquer um pode estabelecer um plano e contribuir para ele. Pais, avós e outros parentes podem abrir e contribuir para a conta. Você pode até financiar suas próprias despesas educacionais dessa maneira. Talvez você nem precise ser o proprietário da conta para reivindicar uma dedução fiscal para sua contribuição, embora isso dependa das leis do estado
Ao retirar o dinheiro do seu plano 529, você deve usá-lo em despesas de educação nesse mesmo ano civil. Caso contrário, você estará fazendo uma retirada não qualificada que fará com que o IRS tome conhecimento, já que você não estará usando os fundos. Certifique-se de manter todos os recibos, caso o IRS venha chamando.
Vários planos estaduais têm benefícios diferentes, e pode valer a pena dar uma olhada e encontrar o melhor plano para você. Você vai querer procurar baixo custo, bons retornos de investimento e bons benefícios. As regras para cada plano estadual são diferentes, então você precisa conhecer as regras específicas para o seu plano.
Quais são os diferentes tipos de planos 529?
O plano 529 tem dois tipos principais: um plano de mensalidade pré-pago e um plano de poupança educacional. Cada um deles atende a diferentes necessidades e oferece diferentes métodos de investimento.
Um plano de ensino pré-pago permite que você compre créditos de ensino universitário para usar no futuro com os preços de hoje. Um participante do 529 pode adquirir esses créditos apenas nas faculdades e universidades participantes para o beneficiário do plano. Esses créditos não podem ser usados para hospedagem e alimentação e não estão disponíveis para escolas primárias e secundárias.
Um plano de poupança educacional é mais abrangente e permite que você abra uma conta de investimento que pode ser usada no futuro para despesas com educação. Esses planos pagam mensalidades e taxas, hospedagem e alimentação, livros e outros custos qualificados. Essa conta geralmente pode ser usada em quase todas as faculdades ou universidades dos EUA e também pode ser usada para educação particular K-12.
A conta poupança para educação pode ser investida em muitos ativos diferentes, incluindo opções potencialmente de alto retorno, como fundos de ações, bem como opções de baixo retorno, mas menos arriscadas, como fundos de títulos e até fundos do mercado monetário. No entanto, se for investido no mercado, como em fundos de ações ou fundos de títulos, seu valor não é assegurado pelos governos estadual ou federal.
Benefícios fiscais e de auxílio financeiro
O plano 529 pode oferecer diversos benefícios fiscais e de auxílio financeiro aos participantes:
Aumente suas contribuições com base em impostos diferidos. Você não pagará impostos sobre quaisquer ganhos na conta, desde que mantenha o dinheiro na conta.
Retiradas isentas de impostos para despesas educacionais qualificadas. Seus ganhos com impostos diferidos tornam-se ganhos isentos de impostos se você usar o dinheiro para despesas educacionais qualificadas.
Potencial dedução de impostos estaduais. Economize em impostos se seu estado oferecer uma pausa nas deduções. No entanto, você não receberá uma dedução de imposto estadual para um estado em que não paga impostos.
Os beneficiários podem mudar ao longo do tempo. Um plano 529 pode funcionar para várias crianças, se elas não precisarem usar o programa ao mesmo tempo. Planeje com antecedência para evitar potencialmente violar as regras de um plano.
Reembolso do empréstimo estudantil. No final de 2019, o Congresso autorizou os fundos em um 529 a serem usados para o pagamento do empréstimo. Até um total de US$ 10.000 pode ser usado para pagar empréstimos estudantis, e outros US$ 10.000 podem ser usados para pagar empréstimos para os irmãos de um beneficiário. Lembre-se, porém, de que seu estado pode considerar essa distribuição não qualificada, dependendo de suas leis, e você pode ser atingido por uma conta de imposto. 529 planos são administrados pelo programa de cada estado, com seu próprio conjunto de regras, tornando crucial verificar as diretrizes de distribuição do seu estado.
As contas de propriedade dos pais têm um impacto menor no auxílio financeiro. Os ativos de propriedade de seu filho podem reduzir consideravelmente a qualificação para o auxílio financeiro. No entanto, um plano 529 não é de propriedade da criança, portanto, uma conta de propriedade dos pais pode ter um impacto menor (no entanto, isso não é verdade para contas de propriedade dos avós).
Como usar um plano 529 para vários filhos
É possível usar um único plano 529 para o benefício de vários filhos. Por exemplo, se as idades de seus filhos tiverem mais de quatro anos de diferença, você poderá alterar o beneficiário do plano após a graduação do primeiro filho. Se você fizer isso, no entanto, você pode querer levar em consideração quanto dinheiro resta no plano para o segundo (ou terceiro) filho, uma vez que ele tenha sido aproveitado por um filho anterior.
Além disso, usar apenas um plano pode tornar o plano 529 menos valioso para filhos posteriores. Por exemplo, se você mudar para investimentos mais conservadores à medida que o primeiro filho se aproxima da faculdade, isso pode privar o segundo filho de potenciais retornos futuros de investimentos mais agressivos, dependendo de como ele é alocado.
Dependendo da sua situação, pode fazer mais sentido ter um plano 529 separado para cada criança. Além disso, essa abordagem permite que você mantenha registros melhores e pode oferecer uma chance adicional de dedução do imposto estadual, se o seu estado oferecer uma.
O que é e o que não é coberto por um plano 529?
É importante entender que você só pode acessar seu dinheiro com isenção de impostos se o gastar em despesas com educação qualificada. Qualquer coisa que não se encaixe na interpretação do IRS de uma despesa qualificada provavelmente verá a agência aplicar uma penalidade em sua retirada.
Qualquer coisa não especificada pelo IRS em sua definição de despesa qualificada provavelmente não será coberta.
O IRS especifica que as despesas qualificadas devem estar “relacionadas à matrícula ou frequência em uma escola pós-secundária qualificada”. Além disso, o IRS diz que “para ser qualificado, algumas das despesas devem ser exigidas pela escola e algumas devem ser incorridas por alunos matriculados em pelo menos meio período”.
Mensalidades e taxas cobradas pela instituição.
Livros didáticos exigidos pelas turmas matriculadas.
Alojamento e alimentação, não excedendo o valor indicado pela escola como parte do custo da frequência.
Computadores e software, e outros equipamentos, que são usados principalmente para fins educacionais.
Custos de aprendizagem, desde que o programa seja registrado no Departamento do Trabalho dos EUA.
Até $ 10.000 em despesas de ensino privado K-12.
Serviços de necessidades especiais, desde que incorridos como parte do atendimento na escola.
Até $ 10.000 em reembolso de empréstimo estudantil.
Você não poderá usar um 529 sem multa para pagar custos de transporte na faculdade ou pagar taxas extracurriculares.
Como iniciar um plano 529
Se você deseja abrir um plano 529, pode fazer isso diretamente por meio do plano de um estado. Mas você também tem a opção de passar por um corretor ou consultor financeiro que pode ajudá-lo com o plano.
Quando você acessa diretamente o site de um plano, você precisa se cadastrar, analisar os investimentos potenciais e depois gerenciar o plano ao longo de sua vida útil. Você estará supervisionando o plano e lidando com quaisquer problemas que surjam.
Ao trabalhar com um corretor ou consultor financeiro, você pode fazer com que seu agente faça o trabalho pesado: encontrar o melhor plano estadual para você, selecionar os fundos e supervisionar o programa. Um corretor ou consultor também poderá lhe dar mais conselhos sobre o programa. Mas você pagará por esse nível extra de serviço com uma comissão de vendas ou taxas de investimento mais altas.
Você pode usar um plano 529 em qualquer faculdade?
Um plano de poupança 529 pode ser usado em qualquer faculdade qualificada em todo o país. A maioria dos estados não limita a disponibilidade aos estados que patrocinaram seu 529. Por exemplo, você pode contribuir para uma conta criada com o plano de um estado, mas ainda pode usar os fundos em qualquer instituição qualificada de ensino superior.
Os planos de mensalidades pré-pagos, por outro lado, geralmente são mais limitados em escopo. Eles geralmente só podem ser usados em faculdades específicas. Alguns planos estaduais de mensalidades pré-pagos permitem que os créditos sejam usados em várias instituições públicas do estado, mas talvez você não consiga usar os créditos fora do estado.
No entanto, verifique novamente se sua instituição se qualifica, pois nem todas as faculdades o fazem.
O que acontece se meu filho não usar o plano 529?
Se o seu filho optar por não ir para a faculdade ou outra escola profissionalizante, o beneficiário pode ser transferido para outro membro da família que possa usar o dinheiro. Em geral, o plano pode continuar mantendo os fundos indefinidamente, desde que tenha um beneficiário vivo listado.
No entanto, eventualmente, se o dinheiro não puder ser usado, ele deverá ser retirado. Se o dinheiro não for usado para despesas educacionais qualificadas, você terá que pagar impostos sobre os ganhos, além de uma multa de 10%.
No entanto, existem maneiras de recuperar o dinheiro sem pagar a multa de 10% (embora você possa precisar pagar impostos sobre os ganhos):
Bolsa. Se o beneficiário recebeu uma bolsa isenta de impostos, você pode sacar o valor da bolsa.
Presença na academia militar dos EUA. Isso é tratado como uma bolsa de estudos.
Morte do beneficiário. Em caso de falecimento do beneficiário designado, o valor poderá ser sacado.
O beneficiário fica inválido. Um médico deve certificar que o beneficiário não pode ter um emprego remunerado.
Assistência educacional do empregador. Se um empregador oferecer assistência, esse valor pode ser retirado sem pagar a multa.
De onde surgiram os planos de poupança 529?
O plano 529 originou-se em 1996 e recebeu o nome da Seção 529 do Internal Revenue Code, que autorizava programas de ensino qualificado a fornecer benefícios isentos de impostos aos poupadores. O plano tem suas origens na decisão de Michigan, em 1986, de oferecer planos de ensino pré-pagos para faculdades estaduais.
O que conta como uma despesa qualificada se expandiu ao longo dos anos. Em 2015, o plano começou a incluir computadores como uma despesa isenta de impostos, enquanto 2017 viu o programa incluir mensalidades K-12 de até US $ 10.000 por ano. Em 2019, o plano se expandiu ainda mais para incluir o pagamento de empréstimos, mencionado acima, bem como a opção de usar um plano 529 para pagar os programas de aprendizagem.
##Destaques
Os planos 529 são contas com vantagens fiscais que podem ser usadas para cobrir despesas educacionais desde o jardim de infância até a pós-graduação.
Existem dois tipos básicos de planos 529: planos de poupança e planos de mensalidades pré-pagos.
529 planos são administrados pelos estados e suas regras diferem.
Os planos 529 podem ser adquiridos diretamente de um estado, ou através de um corretor ou consultor financeiro.
##PERGUNTAS FREQUENTES
Como posso abrir um plano 529?
529 planos podem ser abertos diretamente com o plano de um estado. alternativamente, muitos corretores e consultores financeiros oferecem 529 planos, onde você pode escolher entre vários planos localizados em todo o país.
Quanto custa um plano 529 para abrir?
Os estados geralmente cobram uma taxa única de configuração de conta para um plano 529. Estes podem variar de US$ 25 (na Flórida) a US$ 964 (na Virgínia Ocidental) para a opção de menor custo. Além disso, se você comprou seu plano 529 por meio de um corretor ou consultor, eles podem cobrar até 5% ou mais sobre os ativos sob gestão em um 529. Os investimentos e fundos individuais que você possui dentro do seu 529 também podem cobrar uma taxa contínua. Procure fundos mútuos e ETFs de baixo custo para manter as taxas de administração baixas.
Quem mantém o controle sobre um plano 529?
Um plano 529 é tecnicamente uma conta de custódia. Como tal, um custodiante adulto é aquele que controla os fundos, mas em benefício de um menor. O beneficiário pode assumir o controle sobre o 529 quando completar 18 anos, mas os fundos ainda devem ser usados para qualificar despesas relacionadas à educação.
Quais são as despesas qualificadas para um plano 529?
Despesas qualificadas para um plano 529 incluem:- Mensalidades e taxas de faculdade, pós-graduação ou escola profissionalizante.- Mensalidades e taxas de ensino fundamental ou médio (K-12).- Livros e material escolar.- Pagamentos de empréstimos estudantis.- Alojamento fora do campus .- Planos de alimentação e alimentação do campus.- Computadores, internet e softwares usados para trabalhos escolares (presença obrigatória)- Necessidades especiais e equipamentos de acessibilidade para os alunos.
