Investor's wiki
ms Bahasa Melayu
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy
Navigation
Home Glossary
InvestingStocksBondsCryptoPersonal FinanceFundamental AnalysisTechnical AnalysisTradingBankingTaxes
Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy

529 Rancangan

529 Rancangan
Personal FinanceFamily FinancesSaving for College529 PlansCollege Savings

Pelan 529 ialah pelan simpanan berfaedah cukai yang membolehkan anda membayar perbelanjaan pendidikan.

Pelan simpanan kolej ini membenarkan apa-apa sumbangan kepada akaun berkembang cukai tertunda. Wang boleh dikeluarkan tanpa cukai selagi ia digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak, seperti tuisyen dan yuran, bilik dan papan serta buku di universiti serta sekolah teknik dan vokasional. Walaupun dicipta untuk membantu membayar kolej, rancangan ini kini boleh juga digunakan untuk membayar tuisyen K-12 di sekolah swasta.

Jadi, apakah rancangan 529? Inilah yang anda perlu tahu tentang 529 pelan dan cara menggunakannya untuk mencapai matlamat simpanan kolej masa depan anda untuk anak-anak anda.

529 pelan: Cara akaun simpanan pendidikan berfaedah cukai ini berfungsi

Pelan 529 membolehkan peserta menyediakan akaun berfaedah cukai untuk membolehkan benefisiari menggunakan dana untuk perbelanjaan pendidikan yang layak. Peserta mendepositkan wang selepas cukai ke dalam akaun. Wang dalam akaun boleh berkembang cukai tertunda dan kemudian ditoreh bebas cukai untuk perbelanjaan yang berkaitan.

Sesiapa sahaja boleh membuat rancangan dan menyumbang kepadanya. Ibu bapa, datuk dan nenek dan saudara mara yang lain boleh membuka dan menyumbang kepada akaun tersebut. Anda juga boleh membiayai perbelanjaan pendidikan anda sendiri dengan cara ini. Anda mungkin tidak perlu menjadi pemilik akaun untuk menuntut potongan cukai untuk sumbangan anda, walaupun ia bergantung pada undang-undang negeri

Apabila anda mengeluarkan wang daripada pelan 529 anda, anda harus menggunakannya untuk perbelanjaan pendidikan dalam tahun kalendar yang sama. Jika tidak, anda akan membuat pengeluaran tanpa kelayakan yang akan menyebabkan IRS mengambil perhatian, kerana anda tidak akan menggunakan dana tersebut. Pastikan anda menyimpan sebarang resit, sekiranya IRS datang menelefon.

Pelbagai pelan negeri mempunyai faedah yang berbeza, dan ia boleh membayar untuk melihat sekeliling dan mencari pelan terbaik untuk anda. Anda perlu mencari kos rendah, pulangan pelaburan yang baik dan faedah yang baik. Peraturan untuk setiap pelan negeri berbeza, jadi anda perlu mengetahui peraturan khusus untuk rancangan anda.

Apakah jenis pelan 529 yang berbeza?

Pelan 529 mempunyai dua jenis utama: pelan tuisyen prabayar dan pelan simpanan pendidikan. Mereka masing-masing memenuhi keperluan yang berbeza dan menawarkan kaedah pelaburan yang berbeza.

  • Pelan tuisyen prabayar membolehkan anda membeli kredit tuisyen kolej untuk digunakan pada masa hadapan pada harga hari ini. Seorang peserta 529 boleh membeli kredit ini hanya di kolej dan universiti yang mengambil bahagian untuk benefisiari pelan tersebut. Kredit ini tidak boleh digunakan untuk bilik dan penginapan serta tidak tersedia untuk sekolah rendah dan menengah.

  • Pelan simpanan pendidikan adalah lebih merangkumi, dan ia membolehkan anda membuka akaun pelaburan yang boleh digunakan pada masa hadapan untuk perbelanjaan pendidikan. Pelan ini membayar tuisyen dan yuran, bilik dan penginapan, buku dan kos lain yang layak. Akaun ini biasanya boleh digunakan di hampir mana-mana kolej atau universiti AS dan juga boleh digunakan untuk pendidikan swasta K-12.

Akaun simpanan pendidikan boleh dilaburkan dalam banyak aset berbeza termasuk pilihan pulangan tinggi yang berpotensi seperti dana saham, serta pilihan pulangan rendah tetapi kurang berisiko seperti dana bon dan juga dana pasaran wang. Walau bagaimanapun, jika ia dilaburkan dalam pasaran seperti dalam dana saham atau dana bon, nilainya tidak diinsuranskan oleh kerajaan negeri atau persekutuan.

Faedah cukai dan bantuan kewangan

Pelan 529 boleh menawarkan beberapa faedah cukai dan bantuan kewangan kepada peserta:

  • Kembangkan sumbangan anda secara tertunda cukai. Anda tidak akan membayar cukai ke atas sebarang pendapatan dalam akaun, selagi anda mengekalkan wang dalam akaun.

  • Pengeluaran tanpa cukai untuk perbelanjaan pendidikan yang layak. Keuntungan tertunda cukai anda menjadi keuntungan bebas cukai jika anda menggunakan wang tersebut untuk perbelanjaan pendidikan yang layak.

  • Potensi potongan cukai negeri. Jimat cukai jika negeri anda menawarkan rehat untuk potongan. Walau bagaimanapun, anda tidak akan mendapat potongan cukai negeri untuk negeri yang anda tidak membayar cukai.

  • Penerima boleh berubah dari semasa ke semasa. Pelan 529 boleh berfungsi untuk berbilang kanak-kanak, jika mereka tidak perlu menggunakan program pada masa yang sama. Rancang lebih awal untuk mengelakkan kemungkinan melanggar peraturan pelan.

  • Pembayaran balik pinjaman pelajar. Pada penghujung tahun 2019, Kongres membenarkan dana dalam 529 digunakan untuk pembayaran balik pinjaman. Sehingga sejumlah $10,000 boleh digunakan untuk membayar balik pinjaman pelajar, dan sebanyak $10,000 lagi boleh digunakan untuk membayar pinjaman untuk adik-beradik penerima. Perlu diingat walaupun negeri anda mungkin menganggap ini sebagai pengedaran tidak layak bergantung pada undang-undang mereka dan anda boleh dikenakan bil cukai. Pelan 529 ditadbir oleh program setiap negeri, dengan set peraturan mereka sendiri, menjadikannya penting untuk menyemak garis panduan pengedaran negeri anda.

  • Akaun yang dimiliki oleh ibu bapa mempunyai impak yang lebih rendah terhadap bantuan kewangan. Aset yang dimiliki oleh anak anda boleh mengurangkan kelayakan bantuan kewangan mereka dengan jumlah yang besar. Walau bagaimanapun, pelan 529 tidak dimiliki oleh kanak-kanak itu, jadi akaun yang dimiliki oleh ibu bapa boleh memberi kesan yang lebih kecil (ini tidak benar untuk akaun milik datuk dan nenek).

Cara menggunakan pelan 529 untuk berbilang kanak-kanak

Anda boleh menggunakan satu pelan 529 untuk manfaat berbilang kanak-kanak. Sebagai contoh, jika umur anak-anak anda selang lebih daripada empat tahun, anda mungkin boleh menukar benefisiari pelan selepas anak pertama menamatkan pengajian. Walau bagaimanapun, jika anda melakukan ini, anda mungkin ingin mengambil kira jumlah wang yang tinggal dalam pelan untuk anak kedua (atau ketiga) sebaik sahaja ia ditoreh oleh anak yang lebih awal.

Selain itu, menggunakan hanya satu pelan boleh menjadikan pelan 529 kurang berharga untuk kanak-kanak kemudian. Sebagai contoh, jika anda beralih kepada pelaburan yang lebih konservatif apabila anak pertama menghampiri kolej, maka ia mungkin menghalang anak kedua daripada potensi pulangan masa depan daripada pelaburan yang lebih agresif bergantung pada cara pelaburan itu diperuntukkan.

Bergantung pada situasi anda, mungkin lebih masuk akal untuk mempunyai pelan 529 yang berasingan untuk setiap kanak-kanak. Selain itu, pendekatan ini membolehkan anda menyimpan rekod yang lebih baik dan mungkin menawarkan anda peluang tambahan untuk potongan cukai negeri jika negeri anda menawarkannya.

Apakah yang dan tidak dilindungi oleh pelan 529?

Adalah penting untuk memahami bahawa anda hanya boleh mengakses wang anda secara bebas cukai jika anda membelanjakannya untuk perbelanjaan pendidikan yang layak. Apa-apa sahaja yang tidak sesuai dengan tafsiran IRS tentang perbelanjaan yang layak mungkin akan melihat agensi itu mengenakan penalti ke atas pengeluaran anda.

Apa-apa sahaja yang tidak dinyatakan oleh IRS dalam takrifnya tentang perbelanjaan layak berkemungkinan tidak dilindungi.

IRS menyatakan bahawa perbelanjaan yang layak mesti "berkaitan dengan pendaftaran atau kehadiran di sekolah pasca menengah yang layak." Selain itu, IRS mengatakan bahawa "untuk layak, beberapa perbelanjaan mesti diperlukan oleh sekolah dan beberapa mesti ditanggung oleh pelajar yang mendaftar sekurang-kurangnya separuh masa."

  • Tuisyen dan yuran yang dikenakan oleh institusi.

  • Buku teks yang diperlukan oleh kelas yang didaftarkan.

  • Bilik dan penginapan, tidak melebihi jumlah yang disenaraikan oleh sekolah sebagai sebahagian daripada kos kehadiran.

  • Komputer dan perisian, dan peralatan lain, yang digunakan terutamanya untuk tujuan pendidikan.

  • Kos perantisan selagi program berdaftar dengan Jabatan Tenaga Kerja AS.

  • Sehingga $10,000 dalam perbelanjaan tuisyen pendidikan swasta K-12.

  • Perkhidmatan berkeperluan khas, dengan syarat ia ditanggung sebagai sebahagian daripada kehadiran di sekolah.

  • Sehingga $10,000 dalam pembayaran balik pinjaman pelajar.

Anda tidak akan dapat menggunakan 529 tanpa penalti untuk membayar kos pengangkutan di kolej atau membayar yuran ekstrakurikuler.

Bagaimana untuk memulakan pelan 529

Jika anda ingin membuka pelan 529, anda boleh melakukannya secara terus melalui pelan negeri. Tetapi anda juga mempunyai pilihan untuk melalui broker atau penasihat kewangan yang mungkin boleh membantu anda dengan pelan tersebut.

  • Apabila anda pergi terus ke tapak web pelan, anda perlu mendaftar, menganalisis potensi pelaburan dan kemudian menguruskan pelan itu sepanjang hayatnya. Anda akan menyelia rancangan tersebut dan menangani sebarang isu yang timbul.

  • Apabila bekerja dengan broker atau penasihat kewangan, anda boleh meminta ejen anda melakukan kerja berat: mencari pelan negeri yang terbaik untuk anda, memilih dana dan menyelia program. Seorang broker atau penasihat juga mungkin boleh memberi anda nasihat lanjut tentang program ini. Tetapi anda akan membayar untuk tahap perkhidmatan tambahan ini sama ada dengan komisen jualan atau yuran pelaburan yang lebih tinggi.

Bolehkah anda menggunakan pelan 529 di mana-mana kolej?

Pelan simpanan 529 boleh digunakan di mana-mana kolej yang berkelayakan di seluruh negara. Kebanyakan negeri tidak mengehadkan ketersediaan kepada negeri yang menaja 529 anda. Contohnya, anda mungkin menyumbang kepada akaun yang disediakan dengan pelan satu negeri, tetapi masih boleh menggunakan dana itu di mana-mana institusi pengajian tinggi yang layak.

Pelan tuisyen prabayar, sebaliknya, selalunya lebih terhad dalam skop. Mereka biasanya hanya boleh digunakan di kolej tertentu. Sesetengah pelan tuisyen prabayar negeri membenarkan kredit digunakan di berbilang institusi awam di negeri ini, tetapi anda mungkin tidak dapat menggunakan kredit di luar negeri.

Semak semula untuk memastikan institusi anda layak, bagaimanapun, kerana tidak setiap kolej layak.

Apa yang berlaku jika anak saya tidak menggunakan pelan 529?

Jika anak anda memilih untuk tidak pergi ke kolej atau sekolah vokasional lain, benefisiari boleh ditukar kepada ahli keluarga lain yang mungkin boleh menggunakan wang tersebut. Secara umum, pelan itu boleh terus memegang dana selama-lamanya selagi ia mempunyai benefisiari hidup yang disenaraikan.

Namun, akhirnya jika wang itu tidak boleh digunakan, ia mesti dikeluarkan. Jika wang itu tidak digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak, anda perlu membayar cukai ke atas pendapatan tersebut, serta penalti 10 peratus.

Walau bagaimanapun, terdapat cara untuk mendapatkan semula wang tanpa membayar penalti 10 peratus (walaupun anda mungkin perlu membayar cukai ke atas pendapatan):

  • Biasiswa. Jika benefisiari menerima biasiswa bebas cukai, anda boleh mengeluarkan wang kepada jumlah biasiswa.

  • Kehadiran akademi tentera AS. Ini dianggap sebagai biasiswa.

  • Kematian benefisiari. Jika waris yang ditetapkan meninggal dunia, amaun boleh dikeluarkan.

  • Benefisiari menjadi kurang upaya. Seorang doktor mesti mengesahkan bahawa benefisiari tidak dapat menyelesaikan pekerjaan yang menguntungkan.

  • Bantuan pendidikan majikan. Jika majikan menawarkan bantuan, jumlah itu boleh dikeluarkan tanpa membayar penalti.

Dari manakah 529 pelan simpanan berasal?

Pelan 529 berasal pada tahun 1996 dan mengambil namanya selepas Seksyen 529 dalam Kod Hasil Dalam Negeri, yang membenarkan program tuisyen yang layak untuk memberikan faedah tanpa cukai kepada penabung. Pelan ini berasal dari keputusan Michigan pada 1986 untuk menawarkan rancangan tuisyen prabayar kepada kolej negeri.

Apa yang dikira sebagai perbelanjaan yang layak telah berkembang selama bertahun-tahun. Pada 2015, rancangan itu mula memasukkan komputer sebagai perbelanjaan bebas cukai, manakala 2017 menyaksikan program itu termasuk tuisyen K-12 sehingga $10,000 setiap tahun. Pada 2019, rancangan itu diperluaskan lagi untuk memasukkan pembayaran balik pinjaman, yang dinyatakan di atas, serta pilihan untuk menggunakan pelan 529 untuk membayar program perantisan.

##Sorotan

  • 529 pelan adalah akaun berfaedah cukai yang boleh digunakan untuk menampung perbelanjaan pendidikan dari tadika hingga sekolah siswazah.

  • Terdapat dua jenis asas pelan 529: pelan simpanan dan pelan tuisyen prabayar.

  • 529 rancangan dikendalikan oleh negeri, dan peraturannya berbeza.

  • 529 pelan boleh dibeli terus dari negeri, atau melalui broker atau penasihat kewangan.

##Soalan Lazim

Bagaimana Saya Boleh Membuka Pelan 529?

529 pelan boleh dibuka terus dengan rancangan sesebuah negeri. sebagai alternatif, banyak broker dan penasihat kewangan menawarkan 529 pelan, di mana anda boleh memilih daripada beberapa pelan yang terletak di seluruh negara.

Berapakah Kos Pelan 529 untuk Dibuka?

Negara sering mengenakan yuran persediaan akaun sekali untuk pelan 529. Ini boleh berkisar dari serendah $25 (di Florida) hingga $964 (di West Virginia) untuk pilihan kos terendah. Di samping itu, jika anda membeli pelan 529 anda melalui broker atau penasihat, mereka mungkin mengenakan caj kepada anda sebanyak 5% atau lebih ke atas aset di bawah pengurusan dalam 529. Pelaburan dan dana individu yang anda ada di dalam 529 anda juga mungkin mengenakan caj. bayaran yang berterusan. Cari dana bersama kos rendah dan ETF untuk memastikan yuran pengurusan rendah.

Siapa yang Mengekalkan Kawalan Ke Atas Pelan 529?

Pelan 529 secara teknikalnya ialah akaun jagaan. Oleh itu, penjaga dewasa adalah orang yang mengawal dana, tetapi untuk faedah kanak-kanak bawah umur. Benefisiari boleh mengambil alih kawalan ke atas 529 sebaik sahaja mereka membaca umur 18, tetapi dana itu masih mesti digunakan untuk perbelanjaan berkaitan pendidikan yang layak.

Apakah Perbelanjaan Layak untuk Pelan 529?

Perbelanjaan yang layak untuk pelan 529 termasuk:- Tuisyen dan yuran kolej, siswazah atau sekolah vokasional.- Tuisyen dan yuran sekolah rendah atau menengah (K-12).- Buku dan bekalan sekolah.- Bayaran pinjaman pelajar.- Perumahan luar kampus .- Rancangan makanan dan makan kampus.- Komputer, internet, dan perisian yang digunakan untuk kerja sekolah (kehadiran pelajar diperlukan)- Keperluan khas dan peralatan kebolehcapaian untuk pelajar.