529 Plan
En 529-plan Àr en skattefördelaktig sparplan som lÄter dig betala för utbildningskostnader.
Denna kollegiesparplan tillĂ„ter alla bidrag till kontot att vĂ€xa upp med skatt. Pengar kan tas ut skattefritt sĂ„ lĂ€nge de anvĂ€nds för kvalificerade utbildningskostnader, sĂ„som undervisning och avgifter, kost och kost och böcker vid universitet samt tekniska skolor och yrkesskolor. Ăven om de skapats för att betala för college, kan dessa planer nu ocksĂ„ anvĂ€ndas för att betala för K-12-undervisning pĂ„ privata skolor.
SÄ, vad Àr en 529-plan? HÀr Àr vad du behöver veta om 529 planer och hur du anvÀnder dem för att uppnÄ dina framtida besparingsmÄl för dina barn.
529 planer: Hur dessa skattegynnade utbildningssparkonton fungerar
En 529-plan tillÄter en deltagare att skapa ett skattefördelaktigt konto för att tillÄta en förmÄnstagare att anvÀnda medlen för kvalificerade utbildningskostnader. Deltagaren sÀtter in pengar efter skatt pÄ kontot. Pengarna pÄ kontot kan vÀxa skatteuppskjutet och sedan utnyttjas skattefritt för relevanta utgifter.
Vem som helst kan upprÀtta en plan och bidra till den. FörÀldrar, mor- och farförÀldrar och andra slÀktingar kan alla öppna och bidra till kontot. Du kan till och med finansiera dina egna utbildningskostnader pÄ detta sÀtt. Du kanske inte ens behöver vara Àgare till kontot för att göra ansprÄk pÄ skatteavdrag för ditt bidrag, Àven om det beror pÄ statens lagar
NÀr du tar ut pengarna frÄn din 529-plan bör du anvÀnda dem pÄ utbildningskostnader under samma kalenderÄr. Annars kommer du att göra ett okvalificerat uttag som kommer att fÄ IRS att uppmÀrksamma det, eftersom du inte kommer att anvÀnda medlen. Var noga med att förvara eventuella kvitton om IRS skulle komma och ringa.
Olika statliga planer har olika fördelar, och det kan löna sig att titta runt och hitta den bÀsta planen för dig. Du vill leta efter lÄg kostnad, bra avkastning pÄ investeringar och goda fördelar. Reglerna för varje delstatsplan skiljer sig Ät, sÄ du mÄste kÀnna till de specifika reglerna för din plan.
Vilka Àr de olika typerna av 529-planer?
529-planen har tvÄ huvudtyper: en förbetald undervisningsplan och en utbildningssparplan. De fyller olika behov och erbjuder olika investeringsmetoder.
En förbetald undervisningsplan lÄter dig köpa högskolekurser för att anvÀnda i framtiden till dagens priser. En 529-deltagare kan endast köpa dessa poÀng pÄ deltagande högskolor och universitet för planens mottagare. Dessa poÀng kan inte anvÀndas för kost och kost och Àr inte tillgÀngliga för grundskolor och gymnasieskolor.
En utbildningssparplan Àr mer omfattande, och den lÄter dig öppna ett investeringskonto som kan utnyttjas i framtiden för utbildningskostnader. Dessa planer betalar för undervisning och avgifter, kost och kost, böcker och andra kvalificerade kostnader. Det hÀr kontot kan i allmÀnhet anvÀndas pÄ nÀstan alla amerikanska högskolor eller universitet och kan ocksÄ anvÀndas för privat utbildning pÄ grund- och gymnasium.
Utbildningssparkontot kan investeras i mÄnga olika tillgÄngar inklusive potentiellt högavkastande alternativ som aktiefonder, samt lÀgre avkastning men mindre riskfyllda alternativ som obligationsfonder och till och med penningmarknadsfonder. Men om det Àr investerat pÄ marknaden, till exempel i aktiefonder eller obligationsfonder, Àr dess vÀrde inte försÀkrat av statliga eller federala regeringar.
Skatte- och ekonomiskt stödförmÄner
529-planen kan erbjuda flera skatte- och ekonomiskt stödförmÄner till deltagarna:
Ăka dina bidrag med uppskjuten skatt. Du kommer inte att betala skatt pĂ„ nĂ„gra intĂ€kter pĂ„ kontot, sĂ„ lĂ€nge du har pengarna pĂ„ kontot.
Skattefria uttag för kvalificerade utbildningskostnader. Dina skatteuppskjutna vinster blir skattefria vinster om du anvÀnder pengarna till kvalificerade utbildningskostnader.
Möjligt statligt skatteavdrag. Spara pÄ skatter om din delstat erbjuder ett avdrag för avdrag. Du kommer dock inte att fÄ ett statligt skatteavdrag för en stat dÀr du inte betalar skatt.
FörmÄnstagare kan Àndras över tiden. En 529-plan kan fungera för flera barn, om de inte behöver anvÀnda programmet samtidigt. Planera i förvÀg för att undvika eventuellt brott mot en plans regler.
à terbetalning av studentlÄn. I slutet av 2019 godkÀnde kongressen medel i en 529 för att anvÀndas för Äterbetalning av lÄn. Upp till totalt 10 000 USD kan anvÀndas för att betala tillbaka studielÄn, och sÄ mycket som ytterligare 10 000 USD kan anvÀndas för att betala lÄn till en förmÄnstagares syskon. Kom dock ihÄg att din stat kan betrakta detta som en icke-kvalificerad distribution beroende pÄ deras lagar, och du kan drabbas av en skattesedel. 529 planer administreras av varje delstats program, med sina egna regler, vilket gör det viktigt att kontrollera din delstats distributionsriktlinjer.
Konton som Àgs av förÀldrar har en lÀgre inverkan pÄ ekonomiskt stöd. TillgÄngar som Àgs av ditt barn kan minska deras rÀtt till ekonomiskt stöd med ett stort belopp. En 529-plan Àgs dock inte av barnet, sÄ ett konto som Àgs av förÀldrar kan ha en mindre inverkan (detta gÀller dock inte för farförÀldrarÀgda konton).
Hur man anvÀnder en 529-plan för flera barn
Det Àr möjligt att anvÀnda en enda 529-plan till förmÄn för flera barn. Till exempel, om dina barns Äldrar skiljer sig mer Àn fyra Är, kanske du kan Àndra planens förmÄnstagare efter att det första barnet har tagit examen. Om du gör detta, kanske du vill ta hÀnsyn till hur mycket pengar som finns kvar i planen för det andra (eller tredje) barnet nÀr det vÀl har utnyttjats av ett tidigare barn.
Att anvÀnda bara en plan kan dessutom göra 529-planen mindre vÀrdefull för senare barn. Till exempel, om du byter till mer konservativa investeringar nÀr det första barnet nÀrmar sig college, kan det beröva det andra barnet potentiell framtida avkastning frÄn mer aggressiva investeringar beroende pÄ hur det fördelas.
Beroende pÄ din situation kan det vara mer meningsfullt att ha en separat 529-plan för varje barn. Dessutom tillÄter detta tillvÀgagÄngssÀtt dig att föra bÀttre register och kan erbjuda dig en ytterligare chans till ett statligt skatteavdrag om din stat erbjuder en.
Vad omfattas och inte omfattas av en 529-plan?
Det Àr viktigt att förstÄ att du bara kan komma Ät dina pengar pÄ skattefri basis om du spenderar dem pÄ kvalificerade utbildningskostnader. Allt som inte passar IRS:s tolkning av en kvalificerad kostnad kommer sannolikt att fÄ byrÄn att döma ut en straffavgift pÄ ditt uttag.
Allt som inte specificeras av IRS i dess definition av en kvalificerad kostnad tÀcks sannolikt inte.
IRS specificerar att kvalificerade utgifter mÄste vara "relaterade till inskrivning eller nÀrvaro vid en kvalificerad eftergymnasial skola." Dessutom sÀger IRS att "för att vara kvalificerad mÄste en del av kostnaderna krÀvas av skolan och en del mÄste Ädras av studenter som Àr inskrivna pÄ minst halvtid."
Undervisning och avgifter som tas ut av institutionen.
LÀroböcker krÀvs av anmÀlda klasser.
Kost och kost, fÄr inte överstiga det belopp som anges av skolan som en del av kostnaden för nÀrvaro.
Datorer och programvara samt annan utrustning som anvÀnds frÀmst för utbildningsÀndamÄl.
LÀrlingskostnader sÄ lÀnge programmet Àr registrerat hos det amerikanska arbetsdepartementet.
Upp till 10 000 USD i privata undervisningskostnader för grund- och gymnasieskolor.
SÀrskilda tjÀnster, förutsatt att de uppstÄr som en del av nÀrvaron pÄ skolan.
Upp till 10 000 USD i Äterbetalning av studielÄn.
Du kommer inte att kunna anvÀnda en strafffri 529 för att betala för transportkostnader pÄ college eller för att betala extraavgifter.
Hur man startar en 529-plan
Om du funderar pÄ att öppna en 529-plan kan du göra det direkt genom en stats plan. Men du har ocksÄ möjlighet att gÄ via en mÀklare eller finansiell rÄdgivare som kanske kan hjÀlpa dig med planen.
NÀr du gÄr direkt till en plans webbplats mÄste du registrera dig, analysera de potentiella investeringarna och sedan hantera planen under dess livstid. Du kommer att övervaka planen och ta itu med eventuella problem som uppstÄr.
NÀr du arbetar med en mÀklare eller finansiell rÄdgivare kan du lÄta din agent göra det tunga arbetet: hitta den bÀsta statliga planen för dig, vÀlja fonder och övervaka programmet. En mÀklare eller rÄdgivare kanske ocksÄ kan ge dig ytterligare rÄd om programmet. Men du kommer att betala för denna extra servicenivÄ med antingen en försÀljningsprovision eller högre investeringsavgifter.
Kan du anvÀnda en 529-plan pÄ vilken högskola som helst?
En 529 sparplan kan anvÀndas pÄ alla kvalificerade högskolor i landet. De flesta stater begrÀnsar inte tillgÀngligheten till stater som sponsrade din 529. Till exempel kan du bidra till ett konto som skapats med en delstats plan, men fortfarande kunna anvÀnda pengarna pÄ alla kvalificerade institutioner för högre utbildning.
Förbetalda undervisningsplaner Àr Ä andra sidan ofta mer begrÀnsade i omfattning. De kan vanligtvis bara anvÀndas pÄ specifika högskolor. Vissa statliga förbetalda undervisningsplaner tillÄter att krediterna anvÀnds vid flera offentliga institutioner i staten, men du kanske inte kan anvÀnda krediterna utanför staten.
Dubbelkolla för att se att din institution Àr kvalificerad, eftersom inte alla högskolor gör det.
Vad hÀnder om mitt barn inte anvÀnder 529-planen?
Om ditt barn vÀljer att inte gÄ pÄ högskola eller annan yrkesskola, kan förmÄnstagaren Àndras till en annan familjemedlem som kanske kan anvÀnda pengarna. I allmÀnhet kan planen fortsÀtta att hÄlla medlen pÄ obestÀmd tid sÄ lÀnge den har en levande förmÄnstagare listad.
Men sÄ smÄningom om pengarna inte kan anvÀndas mÄste de tas ut. Om pengarna inte anvÀnds för kvalificerade utbildningskostnader, mÄste du betala skatt pÄ inkomsten, samt en straffavgift pÄ 10 procent.
Det finns dock sÀtt att fÄ tillbaka pengarna utan att betala straffavgiften pÄ 10 procent (Àven om du kan behöva betala skatt pÄ inkomster):
Stipendiet. Om förmÄnstagaren fÄtt ett skattefritt stipendium kan du ta ut pengar till stipendiets belopp.
NÀrvaro av USA:s militÀra akademi. Detta behandlas som ett stipendium.
FörmÄnstagarens dödsfall. Om den utsedda förmÄnstagaren avlider kan beloppet tas ut.
FörmÄnstagaren blir invalid. En lÀkare mÄste intyga att förmÄnstagaren inte kan fullfölja förvÀrvsarbete.
Arbetsgivarutbildningsstöd. Om en arbetsgivare erbjuder assistans kan det beloppet dras ut utan att betala vite.
Var har 529 sparplaner sitt ursprung?
529-planen uppstod 1996 och tog sitt namn efter avsnitt 529 i Internal Revenue Code, som godkÀnde kvalificerade undervisningsprogram för att ge skattefria förmÄner till sparare. Planen har sitt ursprung i Michigans beslut 1986 att erbjuda förbetalda undervisningsplaner till statliga högskolor.
Vad som rÀknas som en kvalificerad utgift har utökats med Ären. Under 2015 började planen att inkludera datorer som en skattefri utgift, medan 2017 inkluderade programmet grundskoleundervisning pÄ upp till $10 000 Ärligen. Under 2019 utökades planen ytterligare till att omfatta Äterbetalning av lÄn, som nÀmns ovan, samt möjligheten att anvÀnda en 529-plan för att betala för lÀrlingsprogram.
##Höjdpunkter
529 planer Àr skattefördelaktiga konton som kan anvÀndas för att tÀcka utbildningskostnader frÄn dagis till forskarskola.
Det finns tvÄ grundlÀggande typer av 529-planer: sparplaner och förbetalda undervisningsplaner.
â 529 planer drivs av staterna, och deras regler skiljer sig Ă„t.
- 529 planer kan köpas direkt frÄn en stat, eller via en mÀklare eller finansiell rÄdgivare.
##FAQ
Hur kan jag öppna en 529-plan?
529 planer kan öppnas direkt med en stats plan. alternativt erbjuder mÄnga mÀklare och finansiella rÄdgivare 529 planer, dÀr du kan vÀlja bland flera planer runt om i landet.
Hur mycket kostar en 529-plan att öppna?
Stater tar ofta ut en engÄngsavgift för kontostart för en 529-plan. Dessa kan variera frÄn sÄ lite som $25 (i Florida) till $964 (i West Virginia) för det billigaste alternativet. Dessutom, om du köpte din 529-plan genom en mÀklare eller rÄdgivare, kan de debitera dig sÄ mycket som 5 % eller mer pÄ de tillgÄngar som förvaltas i en 529. De individuella investeringarna och fonder som du har i din 529 kan ocksÄ debitera en löpande avgift. Leta efter lÄgkostnadsfonder och ETF:er för att hÄlla förvaltningsavgifterna lÄga.
Vem har kontroll över en 529-plan?
En 529-plan Àr tekniskt sett ett depÄkonto. Som sÄdan Àr en vuxen vÄrdnadshavare den som kontrollerar medlen, men till förmÄn för en minderÄrig. FörmÄnstagaren kan ta kontroll över 529 nÀr de har lÀst 18 Är, men medlen mÄste fortfarande anvÀndas för kvalificerande utbildningsrelaterade utgifter.
Vad Àr kvalificerade utgifter för en 529-plan?
Kvalificerade utgifter för en 529-plan inkluderar:- Högskole-, forskar- eller yrkesskola undervisning och avgifter.- Grundskola eller gymnasieskola (K-12) undervisning och avgifter.- Böcker och skolmaterial.- Betalningar av studielÄn.- BostÀder utanför campus .- Campus mat- och mÄltidsplaner.- Datorer, internet och programvara som anvÀnds för skolarbete (studentnÀrvaro krÀvs)- SÀrskilda behov och tillgÀnglighetsutrustning för studenter.
