Liiketoiminnan nettosäilytys
Mikä on liiketoiminnan nettosäilytys?
Liiketoiminnan nettosäilytys on mitta siitä, kuinka monta vakuutusta vakuutusyhtiöllä on tiettynä ajankohtana käsillä. Mittaus heijastaa niiden vakuutusten määrää, jotka jäävät voimaan, kun niistä on vähennetty peruutetut, rauenneet tai jälleenvakuuttajalle luovutetut järjestelyt. Liiketoiminnan nettosäilytys tarkoittaa vakuutusyhtiön vakuutusliikevaihtoa tietyltä ajanjaksolta. Yritykset jatkavat myös vain valikoituja politiikkoja, joiden katsotaan olevan merkittäviä pitkän aikavälin kasvunäkymiensä kannalta. Palveluntarjoaja luovuttaa muut, vähemmän edulliset tai vähemmän kannattavat suunnitelmat jälleenvakuutusyhtiölle.
Nettosäilytyksen ymmärtäminen
Nettopidätyslaskelma on tehty jakamalla vakuutussopimuksista maksetut nettomaksut kirjattujen vakuutusten bruttomaksuilla. Nettovakuutusmaksut ovat sitä, mitä yrityksellä on jäljellä vähennysten jälkeen, kuten vakuutus-, luovutus- tai muut vakuutuksen huoltokustannukset.
Tavoitteena on selvittää yrityksen kasvu ja verrata myytyjen vakuutusten määrää jäljellä olevaan määrään. Liiketoiminnan nettosäilyvyyden väheneminen ajan myötä viittaa siihen, että yrityksellä on vaikeuksia, ja sen pitäisi tarkastella kustannusten leikkaamista ja muita tapoja torjua näitä tappioita. Liiketoiminnan nettosäilyvyyden kasvu ajan myötä edustaa yritystä, jonka voitto kasvaa ja kasvaa.
Toisin sanoen liiketoiminnan nettovaraus mittaa vakuutusyhtiön vahvuutta, mikä osoittaa, että se on kyennyt pitämään tilillään vakuutusjoukkoa ja samalla hallitsemaan riittävästi tilien ylläpitoon liittyviä riskejä ilman, että se on joutunut luovuttamaan niitä jälleenvakuuttajille.
Vaikka yritykset pyrkivät 100 %:n säilyttämiseen, se on sekä vaikeaa että mahdotonta saavuttaa.
Nettosäilytyksen merkitys
Liiketoiminnan nettosäilyttäminen on tärkeä mittari paitsi vakuutusyhtiön kyvylle jatkaa uusien vakuutusten kirjoittamista ja asiakkaidensa säilyttämistä, myös sen kykyä hallita riskejä. Uusien asiakkaiden tavoittaminen ja sitä kautta lisätulojen kertyminen edellyttää vakuutusyhtiöltä vahvuuksiensa ja heikkouksiensa tunnistamista. Onko vakuutusyhtiöllä laaja toimisto- ja myyntiverkosto? Tarjoaako se laajan korin vakuutustuotteita eri markkinasegmenteille vai keskittyykö se kouralliseen tuotteisiin? Aiheuttaako osa sen tuotetarjonnasta merkittäviä tappioita?
Vähentääkseen altistumistaan vakuutussopimuksiin liittyville riskeille vakuutusyhtiöt usein luovuttavat vakuutukset jälleenvakuutusyhtiöille. Luovutus on yleinen käytäntö kotivakuutusyhtiöissä. Yritys rajoittaa altistumistaan vaaroille, kuten hurrikaaneille, maanjäristyksille ja metsäpaloille, luovuttamalla osan vakuutuksistaan jälleenvakuuttajalle. Jälleenvakuuttaja ottaa riskin maksaa korvausvaatimuksen osan vakuutusmaksusta.
Luovuttamalla vakuutetun vakuutussuunnitelman luovuttava yhtiö siirtää osan mahdollisesta korvausriskistä vastuusarakkeesta omaisuussarakkeeseen. Alennetun vastuun myötä vakuutuksenantaja voi jatkaa vakuutusten antamista ja laajentaa liiketoimintaansa. Korvausriskin ja sopimusten hallinnointikustannusten vähentäminen voi auttaa vakuutuksenantajaa kasvattamaan tulostaan ja parantamaan pääomitustaan. Vastuun vähentäminen lisää nettovarallisuutta ja osoittaa taloudellisesti tervettä yritystä.
Yrityksillä on käytössään useita tapoja vähentää riskejä. Vakuutusryhmän tapauksessa organisaatio voi parantaa tapaansa hallita riskejä virtaviivaistamalla käyttämiensä jälleenvakuuttajien luetteloa sen sijaan, että lähtisi avoimille markkinoille etsimään jälleenvakuutusyhtiötä. Vakuutuksenantaja voi myös parantaa riskiprofiiliaan monipuolistamalla tekemiään vakuutuksia. Kiinteistövakuutuksenantajan tapauksessa ne voivat antaa vakuutuksia eri maantieteellisellä alueella, joka on vähemmän altis vahingonkorvausvaatimuksille. Lisäksi yritys voi laajentaa markkinoimaansa vakuutustyyppejä ja laajentaa kattamaan terveydenhuolto-, auto- ja muut kattavuuslinjat.
Esimerkki nettosäilytyksestä
Nettosäilytys on erinomainen osoitus yrityksen vahvuudesta. Esimerkiksi XYZ Insurance haluaa tarkastella liiketoiminnan nettosäilytysastetta vuonna 2020 verrattuna viiden vuoden takaiseen vuoteen 2015, jotta nähdään, kuinka se on edistynyt.
Vuonna 2015 XYZ:llä oli 5 000 tiliä ja se menetti 500 tiliä peruutusten ja uusimatta jättämisen vuoksi, mikä antoi yritykselle 90 prosentin nettosäilytysprosentin. (5 000 - 500 / 5 000 = 0,9 tai 90 %).
Vuonna 2020 XYZ onnistui lisäämään tilejä, mutta ei onnistunut säilyttämään yhtä montaa käytäntöä. Yhtiön liiketoiminnan nettosäilytysaste laski. XYZ:llä oli 5 500 tiliä, mutta menetti niistä 1 000, joten sen nettosäilytysaste oli hieman alle 82 %. (5 500 - 1 000 / 5 500 = 0,818 tai hieman alle 82 %).
Tämä tulos voi viitata siihen, että yhtiöllä on ollut vaikeuksia viime vuosina, ja sen pitäisi etsiä tapoja leikata kustannuksia tai vähentää vaatimuksiaan.
Kohokohdat
Liiketoiminnan nettosäilyvyys mittaa yrityksen kasvua ja vahvuutta tietyn ajanjakson aikana.
Nettosäilytys kertoo yrityksen kyvystä hallita riskejä ja pysyä kannattavana.
Vakuutuksissa se on jäljellä olevien vakuutusten lukumäärä peruutettujen, rauenneiden tai luovutettujen vakuutusten vähentämisen jälkeen.
Toimenpide edustaa yrityksen vakuutusliikevaihtoa, ja vain kannattavia vakuutuksia pidetään pitkällä aikavälillä.
