Taux actuariel

Qu'est-ce qu'un taux actuariel ?

Un taux actuariel est une estimation de la valeur attendue des pertes futures d'une compagnie d'assurance. Habituellement, l'estimation est prédite sur la base de données historiques et de la prise en compte du risque encouru. Des taux actuariels précis aident à protéger les compagnies d'assurance contre le risque de pertes techniques sévères qui pourraient conduire à l'insolvabilité.

Comment fonctionnent les taux actuariels ?

Les taux actuariels sont exprimés en prix par unité d'assurance pour chaque unité d'exposition, qui est une unité de responsabilité ou de biens présentant des caractéristiques similaires. Par exemple, sur les marchés de l'assurance IARD,. l'unité d'exposition est généralement égale à 100 $ de la valeur de la propriété, et la responsabilité est mesurée en unités de 1 000 $. L'assurance-vie comporte également des unités d'exposition de 1 000 $. La prime d'assurance est le taux multiplié par le nombre d'unités de protection achetées.

Généralement, lors de l'examen d'un taux, on détermine d'abord si les taux actuariels doivent être ajustés. Une expérience de perte projetée donne aux compagnies d'assurance la capacité de déterminer la prime minimale requise pour couvrir les pertes attendues.

Exigences pour les taux actuariels

L'objectif principal de la tarification actuarielle est de déterminer la prime la plus basse qui répond à tous les objectifs requis d'une compagnie d'assurance. Un taux actuariel réussi doit couvrir les pertes et les dépenses et générer un profit. Mais les compagnies d'assurance doivent également proposer des primes compétitives pour une couverture donnée. De plus, les États ont des lois qui réglementent ce que les compagnies d'assurance peuvent facturer et, par conséquent, les pressions commerciales et réglementaires sont prises en compte lors du processus de tarification.

Un élément majeur du processus de tarification consiste à prendre en compte tous les facteurs susceptibles d'avoir une incidence sur les pertes futures et à définir une structure de tarification des primes qui offre des primes inférieures aux groupes à faible risque et des primes plus élevées aux groupes à haut risque. En offrant des primes plus basses aux groupes à faible risque, une compagnie d'assurance peut inciter ces personnes à souscrire ses polices d'assurance, réduisant ainsi ses propres pertes et dépenses, tout en augmentant les pertes et les dépenses des compagnies d'assurance concurrentes (qui doivent alors se disputer des contrats avec des compagnies d'assurance plus élevées). pools de risques d'individus). Les compagnies d'assurance dépensent de l'argent dans des études actuarielles afin de s'assurer qu'elles tiennent compte de tous les facteurs qui peuvent prédire de manière fiable les pertes futures.

Les actuaires se concentrent sur l'exécution d'analyses statistiques des pertes passées, basées sur des variables spécifiques de l'assuré. Les variables qui donnent les meilleures prévisions sont utilisées pour fixer les primes. Cependant, dans certains cas, l'analyse historique ne fournit pas une justification statistique suffisante pour fixer un taux, comme pour l'assurance tremblement de terre. Dans de tels cas, la modélisation des catastrophes est parfois utilisée, mais avec moins de succès.

Points forts

• Les taux actuariels sont révisés et ajustés périodiquement.

• La tarification actuarielle est utilisée pour déterminer la prime la plus basse qui répond à tous les objectifs requis d'une compagnie d'assurance.

• Les taux actuariels sont des estimations des pertes futures, généralement basées sur les pertes historiques.

• Les taux sont exprimés en prix par unité d'assurance pour chaque unité d'exposition.