Prêts d'initiés

Qu'est-ce qu'un prêt d'initié ?

Le prêt d'initié se produit lorsqu'une banque accorde un prêt à un ou plusieurs de ses propres dirigeants ou administrateurs. De nombreux pays, y compris les États-Unis, exigent que les dispositions de ces prêts correspondent à celles accordées à des clients bancaires comparables. Ceci est fait pour assurer l'équité et limiter l'accès aux fonds bancaires par les initiés.

Le prêt d'initié ne doit pas être confondu avec le délit d'initié.

Comprendre les prêts d'initiés

Un initié, tel que défini par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), est un dirigeant, un administrateur ou un actionnaire principal d'une banque membre. Les prêts accordés à ces personnes sont connus sous le nom de prêts d'initiés et sont réglementés par la FDIC en vertu du règlement O.

La Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act de 1991 a imposé de nouvelles restrictions sur les dispositions de prêt offertes aux initiés des banques. Les restrictions comprennent l'exigence des mêmes taux de prêt, conditions de remboursement et évaluation de la capacité de l'emprunteur initié à rembourser le prêt que ceux accordés aux emprunteurs non initiés et non employés, à l'exception des conditions spéciales qui sont offertes à tous les non initiés. employés de la banque en question .

Par exemple, si une banque offre un taux d'intérêt spécial ou renonce à certains frais de prêt pour tous les employés, elle peut alors offrir la même considération spéciale à un emprunteur interne, même si elle n'offre pas ces mêmes taux spéciaux ou réductions de frais aux non-emprunteurs. initiés, emprunteurs non salariés.

Les banques sont limitées dans le montant du crédit d'initié qu'elles peuvent accorder. Le montant est de 15% du capital non compromis et du surplus non compromis si les prêts ne sont pas entièrement garantis. Si les prêts sont entièrement garantis, un supplément de 10 % est autorisé. Il est conseillé à une banque d'utiliser les mêmes limites de prêt pour les prêts d'initiés que pour les prêts de non-initiés. Certains prêts avec recours et prêts garantis peuvent ne pas être pris en compte dans cette limite .

Qu'est-ce qu'un initié ?

Dans le monde financier, il peut être difficile de déterminer qui est un initié, d'autant plus que les termes « administrateur », « dirigeant » et « actionnaire principal » peuvent avoir différentes significations dans différentes institutions financières. En outre, les prêts d'initiés s'appliqueraient également aux personnes qui occupent ces postes dans des sociétés affiliées.

En général, une personne n'est pas administrateur si elle n'a pas le droit de vote et n'est pas élue par les actionnaires. La plupart des institutions financières ont le titre de «directeur» pour de nombreuses personnes de l'entreprise. Un actionnaire principal est toute personne qui détient plus de 10% des droits de vote d'une société par le biais d'actions .

Une société affiliée ne serait pas éligible au prêt d'initié si elle détient plus de 10 % des actifs non consolidés de la société qui contrôle la banque et elle-même n'est pas contrôlée par une autre société .

Restrictions sur les prêts d'initiés

Lorsqu'un prêt d'initié porte le montant combiné du crédit offert à cet initié à plus de 500 000 $, ou au plus élevé de 25 000 $ ou de 5 % de l'excédent non compromis ou du capital non compromis de la banque, le conseil d'administration de la banque doit voter pour approuver le prêt. L'initié sollicitant le prêt ne peut pas participer à ce vote .

Une banque peut prêter de l'argent ou accorder une marge de crédit à son dirigeant si ce prêt est utilisé pour financer ou refinancer la maison du dirigeant ou pour financer l'éducation de ses enfants. Les prêts à d'autres fins ne peuvent pas être consentis pour un montant supérieur à 2,5 % de l'excédent non compromis ou du capital non compromis de la banque, ou 25 000 $, jusqu'à concurrence de 100 000 $. Cette limite s'applique également aux sociétés de personnes de dirigeants, de sorte que si un dirigeant emprunte 35 000 $, l'autre associé ne peut emprunter que 65 000 $ .

Une banque ne peut pas payer un découvert sur un compte de cette banque effectué par le directeur, le dirigeant ou une société affiliée sans un plan écrit d'extension de crédit ou un transfert écrit de fonds d'un autre compte à la banque.

Points forts

• Le prêt d'initié fait référence au fait qu'un dirigeant ou un directeur d'une banque se voit prêter de l'argent par la banque pour laquelle il travaille.

• Les prêts d'initiés sont réglementés par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) en vertu du règlement O.

• La réglementation stipule également que les initiés des banques ne bénéficient d'aucun traitement spécial, taux incitatifs ou autres avantages non offerts aux clients réguliers des banques.

• Bien qu'autorisés, les prêts d'initiés sont soumis à de nombreuses restrictions, y compris des limites sur le montant en fonction de l'objet du prêt.