Prestito privilegiato

Che cos'è il prestito privilegiato?

L'insider lending si verifica quando una banca concede un prestito a uno o più dei propri funzionari o direttori. Molti paesi, compresi gli Stati Uniti, richiedono che le disposizioni di questi prestiti corrispondano a quelle concesse a clienti bancari comparabili. Questo viene fatto per garantire l'equità e limitare l'accesso ai fondi bancari da parte degli addetti ai lavori.

L'insider lending non deve essere confuso con l'insider trading.

Capire il prestito privilegiato

Un insider, come definito dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), è un dirigente, amministratore o azionista principale di una banca membro. I prestiti concessi a queste persone sono noti come insider lending e sono regolati dalla FDIC ai sensi del regolamento O.

Il Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act del 1991 ha imposto nuove restrizioni alle disposizioni sui prestiti offerti agli addetti ai lavori bancari. Le restrizioni includono la richiesta degli stessi tassi di prestito, termini di rimborso e valutazione della capacità del mutuatario insider di rimborsare il prestito come quelli concessi a mutuatari non insider e non dipendenti, ad eccezione di condizioni speciali offerte a tutti i non insider dipendenti della banca in questione .

Ad esempio, se una banca offre un tasso di interesse speciale o rinuncia a determinate commissioni di prestito per tutti i dipendenti, potrebbe offrire la stessa considerazione speciale a un mutuatario interno, anche se non offre le stesse tariffe speciali o riduzioni delle commissioni a non- mutuatari privilegiati e non dipendenti.

Le banche sono limitate nella quantità di credito privilegiato che possono estendere. L'importo è del 15% del capitale intatto e dell'eccedenza intatta se i prestiti non sono completamente garantiti. Se i prestiti sono completamente garantiti, è consentito un ulteriore 10%. È consigliabile che una banca utilizzi gli stessi limiti di prestito per i prestiti privilegiati come per i prestiti non privilegiati. Alcuni prestiti recourse e prestiti garantiti potrebbero non essere conteggiati ai fini di questo limite .

Che cos'è un insider?

Nel mondo finanziario, può essere difficile determinare chi sia un insider, soprattutto perché i termini "direttore", "direttore" e "azionista principale" possono avere significati diversi nelle diverse istituzioni finanziarie. Inoltre, l'insider lending si applicherebbe anche alle persone che ricoprono queste posizioni in società affiliate.

In generale, un soggetto non è amministratore se non ha diritto di voto e non è eletto dagli azionisti. La maggior parte delle istituzioni finanziarie ha il titolo di "direttore" per molte persone nell'azienda. Un azionista principale è chiunque possieda più del 10% dei diritti di voto di una società attraverso azioni .

Un'affiliata non si qualificherebbe per l'insider lending se ha più del 10% delle attività non consolidate nella società che controlla la banca e non è controllata da un'altra società .

Restrizioni sui prestiti privilegiati

Quando un prestito privilegiato porterà l'importo combinato del credito offerto a tale insider a più di $ 500.000, o più del maggiore di $ 25.000, o il 5% dell'eccedenza intatta o del capitale inalterato della banca, il consiglio di amministrazione della banca deve votare per approvare il prestito. L'insider che cerca il prestito non può partecipare a questa votazione .

Una banca può prestare denaro o estendere una linea di credito al suo funzionario esecutivo se quel prestito viene utilizzato per finanziare o rifinanziare la casa del funzionario o per finanziare l'istruzione dei loro figli. I prestiti per altri scopi non possono essere concessi per un importo superiore al 2,5% dell'eccedenza intatta o del capitale inalterato della banca, o $ 25.000, fino a $ 100.000. Questo limite si applica anche alle collaborazioni di funzionari esecutivi, in modo che se un funzionario esecutivo prende in prestito $ 35.000, l'altro partner può prendere in prestito solo $ 65.000 .

Una banca non può pagare uno scoperto su un conto presso quella banca fatto dal direttore, dal funzionario esecutivo o da un affiliato senza un piano scritto per l'estensione del credito o un trasferimento scritto di fondi da un altro conto presso la banca.

Mette in risalto

• Il prestito privilegiato si riferisce al momento in cui un dirigente o amministratore di una banca riceve in prestito denaro dalla banca per cui lavora.

• Il prestito privilegiato è regolato dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ai sensi del regolamento O.

• I regolamenti prevedono inoltre che gli insider bancari non ricevano alcun trattamento speciale, tariffe incentivanti o altri vantaggi non offerti ai clienti bancari abituali.

• Sebbene consentito, il prestito privilegiato è soggetto a molte restrizioni, comprese le limitazioni all'importo in base allo scopo del prestito.