Loi sur l'amélioration de la FDIC (FDICIA)
Qu'est-ce que la loi sur l'amélioration de la FDIC (FDICIA) ?
La loi sur l'amélioration de la FDIC (FDICIA) a été adoptée en 1991 au plus fort de la crise de l'épargne et des prêts (S&L). La loi a renforcé le rôle et les ressources de la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) dans la protection des consommateurs. Les dispositions les plus notables de la loi ont augmenté la ligne de crédit du Trésor américain de la FDIC de 5 millions de dollars à 30 millions de dollars, réorganisé les normes d'audit et d'évaluation de la FDIC des banques membres et inclus la Truth in Savings Act,. également connue sous le nom de Regulation DD.
Comprendre la loi sur l'amélioration de la FDIC (FDICIA)
La FDIC a été créée en 1933 avec l'adoption de l' Emergency Banking Act pour renforcer la confiance dans le système bancaire américain. Il s'agit d'un organisme gouvernemental indépendant qui fournit une assurance-dépôts pour les comptes bancaires des consommateurs et d'autres actifs qualifiés en cas de faillite des institutions financières. La FDIC divise les institutions en trois niveaux en fonction du total des actifs consolidés,. notamment :
Institutions dont l'actif total consolidé est inférieur à 500 millions de dollars
Institutions dont l'actif total consolidé se situe entre 500 millions de dollars et 1 milliard de dollars
Institutions dont l'actif total consolidé est supérieur à 1 milliard de dollars
Des milliers d'institutions financières ont chuté entre 1986 et 1995, ce qui a entraîné la crise de l'épargne et des prêts. La FDICIA a été mise en place pour renforcer le pouvoir de la FDIC. Il a établi la nécessité d'une plus grande surveillance et d' audits plus rigoureux pour les institutions financières ayant plus de 500 millions de dollars d'actifs. En vertu de la loi, ils :
Avoir des exigences de rapport annuel
Doit fournir des déclarations écrites concernant les responsabilités de la direction dans la préparation des états financiers de l'institution
Doit respecter certaines dispositions du comité d'audit
Les institutions qui ne se conforment pas à ces normes d'audit pourraient être passibles de sanctions civiles ou de mesures administratives de la FDIC.
Bien qu'il puisse être difficile d'apprécier pleinement les changements apportés au fonctionnement interne de la FDIC par le biais de la FDICIA, la plupart des consommateurs peuvent convenir que la Truth in Savings Act a largement contribué à obliger les banques à tenir leurs promesses annoncées. La Truth in Savings Act, qui fait partie de la FDICIA, a obligé les banques à commencer à divulguer les taux d'intérêt des comptes d'épargne, en utilisant la méthode du rendement annuel en pourcentage uniforme (APY). Cela a aidé les consommateurs à mieux comprendre leur rendement potentiel sur un dépôt dans une banque, ainsi qu'à comparer plusieurs produits et plusieurs banques simultanément.
Depuis que la FDICIA a été promulguée en 1991, la FDIC a exercé son pouvoir délégué pour mettre à jour et réviser ses réglementations imposant des obligations de déclaration annuelle aux institutions de dépôt assurées. Les audits indépendants annuels et les exigences de rapport de la FDIC décrivent ces changements.
Histoire de la FDICIA
Après la création de la FDIC en 1934, les faillites bancaires aux États-Unis étaient en moyenne d'environ 15 par an jusqu'en 1981, lorsque le nombre de faillites bancaires a commencé à augmenter. Il a atteint environ 200 par an à la fin des années 1980, et cette tendance était due en grande partie à la montée en puissance et à l'effondrement ultérieur de plusieurs industries.
Entre 1980 et la fin de 1991, près de 1 300 banques commerciales ont fait faillite ou ont eu besoin de l'aide de la FDIC. La FDIC a fermé les institutions insolvables. En 1991, il est devenu gravement sous- capitalisé,. ce qui a rendu la législation nécessaire.
Crise de l'épargne et des prêts (S&L)
Outre les faillites bancaires, la crise S&L a contribué aux problèmes du secteur des services financiers, qui ont finalement conduit à la disparition de la FDICIA. À la fin des années 1970, il y a eu une augmentation importante et imprévue des taux d'intérêt. Pour les institutions d'épargne et de crédit, cela signifiait que les déposants transféraient des fonds des institutions d'épargne et de crédit vers des institutions qui n'étaient pas limitées quant au montant des intérêts qu'elles pouvaient payer aux déposants.
La déréglementation de l'épargne et des prêts par le Congrès en 1980 a donné à ces institutions bon nombre des mêmes capacités que les banques avec moins de réglementation, provoquant une abstention réglementaire comme une contrainte supplémentaire au début des années 1980.
De 1983 à 1990, près de 25 % des caisses d'épargne et de crédit ont été fermées, fusionnées ou placées sous tutelle par la Federal Savings and Loan Insurance Corporation (FSLIC). Cet effondrement a conduit le FSLIC à l'insolvabilité, conduisant à son abolition par la loi FIRREA ( Financial Institutions Reform, Recovery, and Enforcement Act ) en 1989.
Points forts
La FDIC Improvement Act a été adoptée en 1991 pour renforcer le rôle de la FDIC dans la surveillance des banques et la protection des consommateurs.
La FDICIA a été créée en réponse à la crise de l'épargne et du crédit, qui a entraîné la faillite de près d'un tiers des associations d'épargne et de crédit américaines de 1986 à 1995.
Les institutions financières qui ne se conforment pas aux exigences de la FDICIA pourraient être passibles de sanctions civiles et de mesures administratives supplémentaires.
La FDICIA exige que les institutions financières disposant de plus de 150 millions de dollars d'actifs se soumettent à des audits financiers et se conforment à des exigences supplémentaires en matière de rapports annuels.
Il incluait la Truth in Savings Act, qui obligeait les banques à fournir des informations sur les taux d'intérêt des comptes d'épargne.
