Empréstimo Privilegiado
O que é empréstimo interno?
O empréstimo interno ocorre quando um banco faz um empréstimo a um ou mais de seus próprios executivos ou diretores. Muitos paÃses, incluindo os EUA, exigem que as provisões desses empréstimos correspondam à s concedidas a clientes de bancos comparáveis. Isso é feito para garantir a justiça e limitar o acesso aos fundos bancários por pessoas de dentro.
O empréstimo de informações privilegiadas não deve ser confundido com o uso de informações privilegiadas.
Entendendo os empréstimos internos
Um insider, conforme definido pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), é um executivo, diretor ou acionista principal de um banco membro. Os empréstimos feitos a esses indivÃduos são conhecidos como empréstimos internos e são regulamentados pelo FDIC sob o Regulamento O.
A Lei Federal de Melhoria da Corporação de Seguros de Depósitos de 1991 impôs novas restrições sobre as provisões de empréstimos oferecidas aos membros do banco. As restrições incluem exigir as mesmas taxas de empréstimo, prazos de pagamento e avaliação da capacidade do mutuário interno de pagar o empréstimo que aquelas concedidas a mutuários não internos e não funcionários, com exceção de termos especiais que são oferecidos a todos os mutuários não internos funcionários do banco em questão .
Por exemplo, se um banco oferece uma taxa de juros especial ou dispensa certas taxas de empréstimo para todos os funcionários, ele pode oferecer a mesma consideração especial a um mutuário interno, mesmo que não ofereça essas mesmas taxas especiais ou reduções de taxas para não mutuários internos e não funcionários.
Os bancos são limitados na quantidade de crédito interno que podem estender. O montante é de 15% do capital intacto e do excedente não deteriorado se os empréstimos não estiverem totalmente garantidos. Se os empréstimos forem totalmente garantidos, é permitido um adicional de 10%. É aconselhável que um banco use os mesmos limites de empréstimo para empréstimos de insider e para empréstimos de non-insider. Alguns empréstimos de recurso e empréstimos garantidos podem não contar para esse limite .
O que é um Insider?
No mundo financeiro, pode ser difÃcil determinar quem é um insider, principalmente porque os termos "diretor", "executivo" e "principal acionista" podem ter significados diferentes em diferentes instituições financeiras. Além disso, os empréstimos internos também se aplicariam a indivÃduos que ocupam esses cargos em empresas afiliadas.
Em geral, uma pessoa não é um conselheiro se não tiver direito a voto e não for eleita pelos acionistas. A maioria das instituições financeiras tem o tÃtulo de "diretor" para muitos indivÃduos da empresa. Um acionista principal é qualquer pessoa que possua mais de 10% dos direitos de voto de uma empresa por meio de ações .
Uma afiliada não se qualificará para empréstimos internos se tiver mais de 10% dos ativos não consolidados na empresa que controla o banco e ela própria não for controlada por outra empresa .
Restrições ao Empréstimo Privilegiado
Quando um empréstimo de insider levar o montante combinado de crédito oferecido a esse insider para mais de $ 500.000, ou mais do que $ 25.000, ou 5% do superávit inalterado do banco ou capital inalterado, o conselho de administração do banco deve votar para aprovar o empréstimo. O insider que busca o empréstimo não pode participar desta votação .
Um banco pode emprestar dinheiro ou estender uma linha de crédito ao seu diretor executivo se esse empréstimo for usado para financiar ou refinanciar a casa do diretor ou para financiar a educação de seus filhos. Empréstimos para outros fins não podem ser feitos em um valor superior a 2,5% do superávit ou capital intacto do banco, ou US$ 25.000, até US$ 100.000. Esse limite também se aplica a sociedades de diretores executivos, de modo que, se um diretor executivo emprestar US$ 35.000, o outro sócio poderá emprestar apenas US$ 65.000 .
Um banco não pode pagar um saque a descoberto em uma conta naquele banco feito pelo diretor, diretor executivo ou afiliado sem um plano escrito para a extensão do crédito ou uma transferência escrita de fundos de outra conta no banco.
Destaques
Empréstimos internos referem-se a quando um executivo ou diretor de um banco recebe dinheiro emprestado do banco para o qual trabalha.
O empréstimo de informações privilegiadas é regulamentado pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) sob o Regulamento O.
Os regulamentos também estipulam que os membros do banco não recebem nenhum tratamento especial, taxas de incentivo ou outros benefÃcios não oferecidos aos clientes regulares do banco.
Embora permitido, o empréstimo interno está sujeito a muitas restrições, incluindo limitações no valor com base na finalidade do empréstimo.
