Insiderlån
Vad är insiderlån?
Insiderlån uppstår när en bank ger ett lån till en eller flera av sina egna tjänstemän eller direktörer. Många länder, inklusive USA, kräver att bestämmelserna för dessa lån matchar dem som ges till jämförbara bankkunder. Detta görs för att säkerställa rättvisa och begränsa tillgången till bankmedel för insiders.
Insiderlån ska inte förväxlas med insiderhandel.
Förstå insiderlån
En insider, enligt definitionen av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), är en verkställande direktör, direktör eller huvudaktieägare i en medlemsbank. Lån gjorda till dessa individer kallas insiderlån och regleras av FDIC enligt förordning O.
Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act från 1991 beordrade nya begränsningar för de låneavsättningar som erbjuds bankinsiders. Restriktionerna inkluderar krav på samma låneräntor, återbetalningsvillkor och utvärdering av insiderlåntagarens förmåga att återbetala lånet som de som gäller för icke-insider, icke-anställda låntagare, med undantag för särskilda villkor som erbjuds alla icke-insiders. anställda på banken i fråga
Till exempel, om en bank erbjuder en särskild ränta eller avstår från vissa låneavgifter för alla anställda, kan den erbjuda samma speciella hänsyn till en intern låntagare, även om den inte erbjuder samma specialräntor eller avgiftssänkningar till icke- insider, icke-anställda låntagare.
Banker är begränsade i mängden insiderkrediter som de kan ge. Beloppet är 15 % av oförminskat kapital och oförminskat överskott om lånen inte är fullt säkrade. Om lånen är helt säkrade tillåts ytterligare 10 %. Det är tillrådligt att en bank använder samma lånegränser för insiderlån som för icke-insiderlån. Vissa regresslån och säkrade lån kanske inte räknas mot denna gräns
Vad är en insider?
I finansvärlden kan det vara svårt att avgöra vem som är insider, särskilt eftersom begreppen "direktör", "verkställande" och "huvudaktieägare" kan ha olika betydelser i olika finansinstitut. Vidare skulle insiderlån även gälla för personer som innehar dessa positioner i dotterbolag.
I allmänhet är en person inte styrelseledamot om de inte har rösträtt och inte är vald av aktieägare. De flesta finansiella institutioner har titeln "direktör" för många individer i företaget. En huvudaktieägare är alla som äger mer än 10 % av rösterna i ett företag genom aktier .
Ett dotterbolag skulle inte kvalificera sig för insiderlån om det har mer än 10 % av okonsoliderade tillgångar i företaget som kontrollerar banken och självt inte kontrolleras av ett annat företag .
Restriktioner för insiderlån
När ett insiderlån kommer att bringa det sammanlagda kreditbeloppet som erbjuds den insidern till mer än 500 000 USD, eller mer än det högsta av 25 000 USD, eller 5 % av bankens oförminskade överskott eller oförminskat kapital, måste bankens styrelse rösta för att godkänna lån. Den insider som söker lånet får inte delta i denna omröstning
En bank kan låna pengar eller förlänga en kredit till sin verkställande tjänsteman om det lånet används för att finansiera eller refinansiera tjänstemannens hem eller för att finansiera utbildningen av deras barn. Lån för andra ändamål kan inte ges till ett belopp som överstiger 2,5 % av bankens oförminskade överskott eller oförminskat kapital, eller 25 000 USD, upp till 100 000 USD. Denna gräns gäller även för partnerskap mellan verkställande tjänstemän, så att om en verkställande tjänsteman lånar $35 000, får den andra partnern låna endast $65 000 .
En bank kan inte betala en övertrassering på ett konto i den banken som gjorts av direktören, verkställande direktören eller ett dotterbolag utan en skriftlig plan för förlängning av krediten eller en skriftlig överföring av medel från ett annat konto i banken.
Höjdpunkter
– Insiderlån avser när en chef eller direktör i en bank får låna pengar från banken som de arbetar för.
- Insiderutlåning regleras av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) enligt förordning O.
– Regleringar föreskriver också att bankinsiders inte får någon särbehandling, incitamentssatser eller andra förmåner som inte erbjuds vanliga bankkunder.
- Även om det är tillåtet, är insiderlån föremål för många restriktioner, inklusive begränsningar av beloppet baserat på lånets syfte.
