Insider-Kredite
Was ist Insiderkredite?
Insiderkredite treten auf, wenn eine Bank einem oder mehreren ihrer eigenen leitenden Angestellten oder Direktoren einen Kredit gewährt. Viele Länder, einschließlich der USA, verlangen, dass die Bestimmungen dieser Kredite denen entsprechen, die vergleichbaren Bankkunden gewährt werden. Dies geschieht, um Fairness zu gewährleisten und den Zugang von Insidern zu Bankgeldern einzuschränken.
Insiderkredite sollten nicht mit Insiderhandel verwechselt werden.
Insiderkredite verstehen
Ein Insider, wie von der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) definiert, ist ein leitender Angestellter, Direktor oder Hauptaktionär einer Mitgliedsbank. Kredite an diese Personen werden als Insiderkredite bezeichnet und von der FDIC unter Regulation O. reguliert
Der Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act von 1991 ordnete neue Beschränkungen für die Kreditbestimmungen an, die Bankinsidern angeboten werden. Zu den Einschränkungen gehören die Forderung nach den gleichen Darlehenszinsen, Rückzahlungsbedingungen und der Bewertung der Fähigkeit des Insider-Kreditnehmers, das Darlehen zurückzuzahlen, wie diejenigen, die Nicht-Insider- und Nicht-Mitarbeiter-Kreditnehmern gewährt werden, mit Ausnahme von Sonderbedingungen, die allen Nicht-Insidern angeboten werden Mitarbeiter der betreffenden Bank .
Wenn beispielsweise eine Bank allen Mitarbeitern einen Sonderzinssatz anbietet oder auf bestimmte Kreditgebühren verzichtet, kann sie einem internen Kreditnehmer dieselben Sonderkonditionen anbieten, obwohl sie nicht dieselben Sonderzinssätze oder Gebührenermäßigungen für Nicht-Mitarbeiter anbietet. Insider, nicht angestellte Kreditnehmer.
Banken sind in der Höhe des Insiderkredits, den sie gewähren können, begrenzt. Der Betrag beträgt 15 % des nicht wertgeminderten Kapitals und des nicht wertgeminderten Überschusses, wenn die Darlehen nicht vollständig besichert sind. Wenn die Kredite vollständig besichert sind, sind weitere 10 % zulässig. Es ist ratsam, dass eine Bank für Insiderkredite die gleichen Kreditlimits verwendet wie für Nicht-Insiderkredite. Einige Rückgriffsdarlehen und besicherte Darlehen werden möglicherweise nicht auf diese Grenze angerechnet .
Was ist ein Insider?
In der Finanzwelt kann es schwierig sein, festzustellen, wer ein Insider ist, zumal die Begriffe „Direktor“, „Geschäftsführer“ und „Hauptaktionär“ in verschiedenen Finanzinstituten unterschiedliche Bedeutungen haben können. Darüber hinaus würde die Insiderkreditvergabe auch für Personen gelten, die diese Positionen in verbundenen Unternehmen innehaben.
Im Allgemeinen ist eine Person kein Verwaltungsratsmitglied, wenn sie kein Stimmrecht hat und nicht von den Aktionären gewählt wird. Die meisten Finanzinstitute haben für viele Personen in der Firma den Titel "Direktor". Hauptaktionär ist, wer über Aktien mehr als 10 % der Stimmrechte eines Unternehmens besitzt .
Ein verbundenes Unternehmen würde sich nicht für Insiderkredite qualifizieren, wenn es mehr als 10 % der nicht konsolidierten Vermögenswerte in dem Unternehmen hält, das die Bank kontrolliert, und selbst nicht von einem anderen Unternehmen kontrolliert wird
Beschränkungen für Insider-Kredite
Wenn ein Insider-Darlehen den kombinierten Kreditbetrag, der diesem Insider angeboten wird, auf mehr als 500.000 USD oder mehr als 25.000 USD oder 5 % des nicht wertgeminderten Überschusses oder des nicht wertgeminderten Kapitals der Bank bringen wird, muss der Vorstand der Bank für die Genehmigung stimmen Darlehen. Der den Kredit suchende Insider darf an dieser Abstimmung nicht teilnehmen
Eine Bank kann ihrem leitenden Angestellten Geld leihen oder eine Kreditlinie gewähren, wenn dieses Darlehen zur Finanzierung oder Refinanzierung des Hauses des leitenden Angestellten oder zur Finanzierung der Ausbildung ihrer Kinder verwendet wird. Kredite für andere Zwecke können nicht in Höhe von 2,5 % des nicht wertgeminderten Überschusses oder des nicht wertgeminderten Kapitals der Bank oder 25.000 $ bis zu 100.000 $ gewährt werden. Diese Grenze gilt auch für Partnerschaften von leitenden Angestellten, so dass, wenn ein leitender Angestellter 35.000 US-Dollar leiht, der andere Partner nur 65.000 US-Dollar leihen darf .
Eine Bank kann ohne einen schriftlichen Plan für die Verlängerung des Kredits oder eine schriftliche Überweisung von Geldern von einem anderen Konto bei der Bank keinen Überziehungskredit auf ein Konto bei dieser Bank zahlen, das vom Direktor, dem leitenden Angestellten oder einem verbundenen Unternehmen eingerichtet wurde.
Höhepunkte
Insiderkredite beziehen sich darauf, dass einem Geschäftsführer oder Direktor einer Bank Geld von der Bank geliehen wird, für die er arbeitet.
Die Insider-Kreditvergabe wird von der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) unter Regulation O reguliert.
Die Vorschriften sehen auch vor, dass Bankinsider keine Sonderbehandlung, Anreizsätze oder andere Vorteile erhalten, die regulären Bankkunden nicht angeboten werden.
Die Vergabe von Insiderkrediten ist zwar zulässig, unterliegt jedoch vielen Beschränkungen, einschließlich Beschränkungen des Betrags, der auf dem Zweck des Darlehens basiert.
