Plan de retrait
Qu'est-ce qu'un plan d'opt-out ?
Un plan de retrait est un programme d'épargne-retraite parrainé par l'employeur qui inscrit automatiquement tous les employés dans son 401 (k) ou SIMPLE IRA. Les entreprises qui utilisent la clause de non-participation inscrivent tous les employés éligibles dans une allocation par défaut à un taux de cotisation défini, généralement autour de 3 % du salaire brut.
Les employés peuvent modifier leurs pourcentages de cotisation ou se retirer complètement du régime. Ils peuvent également modifier les investissements dans lesquels leur argent est investi si l'entreprise propose des choix.
Comprendre le plan de désinscription
Les employeurs établissent certaines des règles applicables aux plans de non-participation.
Certains permettent aux employés de retirer leurs cotisations automatiques, y compris tout revenu,. dans les 90 jours suivant leur première cotisation automatique. Certains permettent également aux employés d'emprunter effectivement une partie de leur propre argent et de le rembourser au fil du temps afin d'éviter les pénalités fiscales pour les retraits anticipés des fonds de retraite.
Les employeurs peuvent également augmenter automatiquement le taux de cotisation par défaut chaque année qu'un employé participe au régime, jusqu'à un maximum de 10 %. Cela peut également être modifié par l'employé.
Contributions de contrepartie
Un employeur peut offrir une contribution de contrepartie. Il s'agit d'un avantage considérable pour les employés. Par exemple, l'employeur peut égaler la contribution de l'employé dollar pour dollar jusqu'à un certain pourcentage. Un appariement de 3 % de l'employeur est la moyenne parmi les employeurs qui choisissent d'en offrir un.
Les employeurs doivent respecter certaines règles fédérales lorsqu'ils offrent ces types de régimes. Par exemple, tous les employés doivent être acquis à 100% après pas plus de deux ans de service. Les employés doivent avoir la possibilité de modifier périodiquement leurs choix d'investissement.
Un plan de non-participation doit énoncer toutes les règles aux employés, fournir des notifications et des divulgations, et exécuter le plan de manière uniforme parmi tous ceux qui sont éligibles.
Avantages et inconvénients d'un plan d'opt-out
De nombreux travailleurs aux États-Unis n'épargnent pas assez pour leur retraite, et certains n'épargnent rien. Sachant cela, certaines entreprises mettent en place des plans d'opt-out dans le but d'augmenter le nombre d'employés qui épargnent.
Le montant déduit dans un plan de retrait, généralement d'environ 3 %, est un bon début mais trop faible pour constituer un compte de retraite important.
Les plans de non-participation ont tendance à augmenter les taux de participation. Cependant, ils sont fixés à des niveaux de cotisation trop bas pour aider de manière significative les employés à la retraite. Les employés qui ne modifient pas de manière proactive leurs niveaux de cotisation peuvent sous-investir à long terme. Sans un rappel périodique qu'une contribution de 3 %, par exemple, n'est qu'un point de départ, beaucoup risquent de ne pas épargner suffisamment à long terme.
Pour cette raison, certains soutiennent que les plans de non-participation peuvent encourager une participation plus large aux plans d'épargne-retraite, mais ils ont tendance à réduire leurs cotisations de retraite totales. Pour contrer cette possibilité, certains employeurs augmentent le taux de cotisation des employés de 1 % chaque année, 10 % étant le maximum habituel.
Il existe d'autres façons pour les employeurs d'encourager les cotisations de retraite. Élever le match de l'entreprise est l'un d'entre eux. La plupart des employés qui ont des régimes d'épargne-retraite savent que ne pas épargner suffisamment pour profiter de l'intégralité de l'entreprise, c'est simplement « laisser de l'argent sur la table ».
Points forts
L'employé peut choisir de "se retirer" du régime de retraite ou de modifier le pourcentage déduit.
Un pourcentage fixe du salaire brut est versé sur un compte de retraite, ainsi que l'abondement de l'entreprise, si elle en a un.
Un plan d'opt-out inscrit automatiquement les nouveaux employés au plan d'épargne-retraite d'une entreprise.
