Plano de desativação

O que é um plano de desativação?

Um plano de opt-out é um programa de poupança de aposentadoria patrocinado pelo empregador que inscreve automaticamente todos os funcionários em seu 401(k) ou SIMPLE IRA. As empresas que usam a cláusula de opt-out inscrevem todos os funcionários elegíveis em uma alocação padrão a uma taxa de contribuição definida, geralmente em torno de 3% do salário bruto.

Os funcionários podem alterar suas porcentagens de contribuição ou optar por não participar do plano. Eles também podem alterar os investimentos em que seu dinheiro vai se a empresa oferecer opções.

Entendendo o plano de desativação

Os empregadores definem algumas das regras para os planos de desativação.

Alguns permitem que os funcionários retirem suas contribuições automáticas, incluindo quaisquer ganhos,. dentro de 90 dias da primeira contribuição automática. Alguns também permitem que os funcionários tomem emprestado efetivamente parte de seu próprio dinheiro e o paguem ao longo do tempo, a fim de evitar penalidades fiscais por saques antecipados de fundos de aposentadoria.

Os empregadores também podem aumentar automaticamente a taxa de contribuição padrão a cada ano em que um funcionário participa do plano, até um máximo de 10%. Isso também pode ser alterado pelo empregado.

Contribuições correspondentes

Um empregador pode oferecer uma contribuição correspondente. Este é um benefício substancial para os funcionários. Por exemplo, o empregador pode igualar a contribuição do funcionário dólar por dólar até uma certa porcentagem. Uma correspondência de 3% do empregador é a média entre os empregadores que optam por oferecer um.

Os empregadores precisam cumprir certas regras federais ao oferecer esses tipos de planos. Por exemplo, todos os funcionários devem ser 100% investidos após não mais de dois anos de serviço. Os funcionários precisam ter oportunidades para mudar suas opções de investimento periodicamente.

Um plano de opt-out deve especificar todas as regras para os funcionários, fornecer notificações e divulgações e executar o plano de maneira uniforme entre todos os elegíveis.

Prós e contras de um plano de desativação

Muitos trabalhadores nos EUA não economizam o suficiente para a aposentadoria, e alguns não economizam nada. Sabendo disso, algumas empresas adotam planos de exclusão em um esforço para aumentar o número de funcionários que economizam.

O valor deduzido em um plano de exclusão, normalmente cerca de 3%, é um bom começo, mas muito baixo para criar uma conta de aposentadoria significativa.

Planos de opt-out tendem a aumentar as taxas de participação. No entanto, eles são definidos em níveis de contribuição que são muito baixos para ajudar significativamente os funcionários na aposentadoria. Os funcionários que não alteram proativamente seus níveis de contribuição podem investir pouco a longo prazo. Sem um lembrete periódico de que uma contribuição de 3%, por exemplo, é apenas um ponto de partida, muitos podem não economizar o suficiente a longo prazo.

Por esta razão, alguns argumentam que os planos opt-out podem encorajar uma participação mais ampla nos planos de poupança-reforma, mas tendem a reduzir as suas contribuições totais para a aposentadoria. Para contrariar esta possibilidade, alguns empregadores aumentam a taxa de contribuição do empregado em 1% a cada ano, sendo 10% o máximo habitual.

Existem outras maneiras pelas quais os empregadores podem incentivar as contribuições para a aposentadoria. Aumentar o jogo da empresa é um deles. A maioria dos funcionários que têm planos de poupança para aposentadoria sabe que não economizar o suficiente para aproveitar a combinação completa da empresa é apenas "deixar dinheiro na mesa".

##Destaques

• O empregado pode optar por "excluir" o plano de aposentadoria, ou alterar o percentual deduzido.

• Uma porcentagem definida do salário bruto é depositada em uma conta de aposentadoria, juntamente com a contrapartida da empresa, se houver.

• Um plano de desativação inscreve automaticamente novos funcionários no plano de poupança de aposentadoria de uma empresa.