Afþakka áætlun

Hvað er afþökkunaráætlun?

Afþökkunaráætlun er eftirlaunasparnaðaráætlun sem styrkt er af vinnuveitanda sem skráir alla starfsmenn sjálfkrafa í 401(k) eða EINFALT IRA. Fyrirtæki sem nota undanþáguákvæðið skrá alla gjaldgenga starfsmenn í vanskilaúthlutun á ákveðnu framlagshlutfalli, venjulega um 3% af brúttólaunum.

Starfsmenn geta breytt framlagshlutföllum sínum eða afþakkað áætlunina alfarið. Þeir geta einnig breytt fjárfestingum sem þeir fara í ef fyrirtækið býður upp á val.

Skilningur á afþökkunaráætluninni

Vinnuveitendur setja nokkrar af reglum um afþökkunaráætlanir.

Sumir leyfa starfsmönnum að taka sjálfvirkt framlag sitt til baka, þar á meðal allar tekjur,. innan 90 daga frá fyrsta sjálfvirka framlagi þeirra. Sumir leyfa starfsmönnum einnig að lána hluta af eigin peningum sínum og endurgreiða það með tímanum til að forðast skattaviðurlög vegna snemmbúna úttekta úr eftirlaunasjóðum.

Vinnuveitendum er einnig heimilt að hækka sjálfkrafa vanskilaframlag á hverju ári sem starfsmaður tekur þátt í áætluninni, að hámarki 10%. Þessu getur starfsmaðurinn einnig breytt.

Samsvarandi framlög

Vinnuveitandi getur boðið mótframlag. Þetta er verulegur ávinningur starfsmanna. Til dæmis getur vinnuveitandinn jafnað framlag starfsmannsins dollara fyrir dollar upp að ákveðnu hlutfalli. 3% vinnuveitendasamsvörun er meðaltal vinnuveitenda sem velja að bjóða upp á slíkt.

Vinnuveitendur þurfa að hlíta ákveðnum alríkisreglum þegar þeir bjóða upp á þessar tegundir áætlana. Til dæmis verða allir starfsmenn að vera 100% áunnnir eftir ekki meira en tvö ár í starfi. Það þarf að bjóða starfsmönnum tækifæri til að breyta fjárfestingarvali sínu reglulega.

Afþökkunaráætlun verður að útskýra allar reglur fyrir starfsmönnum, veita tilkynningar og upplýsingagjöf og framkvæma áætlunina jafnt meðal allra sem eru gjaldgengir.

Kostir og gallar við afþökkunaráætlun

Margir starfsmenn í Bandaríkjunum sokka ekki nærri því nógu mikið fyrir eftirlaun og sumir spara ekkert. Með því að vita þetta, setja sum fyrirtæki áætlanir um afþökkun í viðleitni til að auka fjölda starfsmanna sem spara.

Upphæðin sem er dregin frá í afþakka áætlun, venjulega um 3%, er góð byrjun en of lág til að byggja upp verulegan eftirlaunareikning.

Afþökkunaráætlanir hafa tilhneigingu til að hækka þátttökuhlutfall. Hins vegar eru þau sett á framlagsþrep sem eru of lág til að hjálpa starfsmönnum á eftirlaunum á marktækan hátt. Starfsmenn sem breyta ekki framlagsstigi sínu fyrirbyggjandi geta vanfjárfest til langs tíma. Án reglubundinnar áminningar um að 3% framlag, til dæmis, sé bara upphafspunktur, gætu margir ekki sparað nóg til lengri tíma litið.

Af þessum sökum halda sumir því fram að afþökkunaráætlanir geti hvatt til víðtækari þátttöku í eftirlaunasparnaðaráætlunum, en þær hafa tilhneigingu til að lækka heildareftirlaunaframlög sín. Til að stemma stigu við þessum möguleika hækka sumir vinnuveitendur iðgjaldshlutfall starfsmanna um 1% á hverju ári, þar sem 10% er venjulega hámarkið.

Það eru aðrar leiðir sem vinnuveitendur geta hvatt til eftirlaunaframlaga. Að hækka fyrirtækisleikinn er ein af þeim. Flestir starfsmenn sem eru með eftirlaunasparnaðaráætlanir vita að það að spara ekki nógu mikið til að nýta sér heildarsamsvörun fyrirtækisins er bara "að skilja eftir peninga á borðinu."

Hápunktar

• Starfsmaður getur valið að „afþakka“ eftirlaunaáætlunina eða breytt prósentunni sem dregið er frá.

• Ákveðið hlutfall af brúttólaunum er greitt inn á eftirlaunareikning ásamt mótframlagi félagsins ef það á slíkt.

• Afþökkunaráætlun skráir sjálfkrafa nýja starfsmenn í eftirlaunasparnaðaráætlun fyrirtækis.