Piano di rinuncia

Che cos'è un piano di rinuncia?

Un piano di opt-out è un programma di risparmio pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che iscrive automaticamente tutti i dipendenti al suo 401 (k) o SIMPLE IRA. Le aziende che utilizzano la disposizione di opt-out iscrivono tutti i dipendenti idonei a un'allocazione predefinita a un'aliquota contributiva fissa, di solito intorno al 3% della retribuzione lorda.

I dipendenti possono modificare le percentuali di contribuzione o annullare del tutto il piano. Possono anche cambiare gli investimenti in cui vengono investiti i loro soldi se l'azienda offre scelte.

Comprendere il piano di rinuncia

I datori di lavoro stabiliscono alcune delle regole per i piani di opt-out.

Alcuni consentono ai dipendenti di ritirare i propri contributi automatici, compreso l'eventuale guadagno,. entro 90 giorni dal primo contributo automatico. Alcuni consentono anche ai dipendenti di prendere effettivamente in prestito parte del proprio denaro e di rimborsarlo nel tempo al fine di evitare sanzioni fiscali per prelievi anticipati dai fondi pensione.

I datori di lavoro possono inoltre aumentare automaticamente l'aliquota contributiva predefinita ogni anno in cui un dipendente aderisce al piano, fino a un massimo del 10%. Anche questo può essere modificato dal dipendente.

Contributi corrispondenti

Un datore di lavoro può offrire un contributo corrispondente. Questo è un vantaggio sostanziale per i dipendenti. Ad esempio, il datore di lavoro può abbinare il contributo del dipendente dollaro per dollaro fino a una certa percentuale. Una corrispondenza del datore di lavoro del 3% è la media tra i datori di lavoro che scelgono di offrirne una.

I datori di lavoro devono rispettare determinate regole federali quando offrono questi tipi di piani. Ad esempio, tutti i dipendenti devono essere acquisiti al 100% dopo non più di due anni di servizio. Ai dipendenti deve essere offerta l'opportunità di modificare periodicamente le proprie scelte di investimento.

Un piano di opt-out deve precisare tutte le regole ai dipendenti, fornire notifiche e divulgazioni ed eseguire il piano in modo uniforme tra tutti coloro che sono idonei.

Pro e contro di un piano di rinuncia

Molti lavoratori negli Stati Uniti non si ritirano abbastanza per andare in pensione e alcuni non risparmiano nulla. Sapendo questo, alcune aziende mettono in atto piani di opt-out nel tentativo di aumentare il numero di dipendenti che risparmiano.

L'importo dedotto in un piano di opt-out, in genere circa il 3%, è un buon inizio ma troppo basso per creare un conto pensionistico significativo.

I piani di esclusione tendono ad aumentare i tassi di partecipazione. Tuttavia, sono fissati a livelli di contribuzione troppo bassi per aiutare in modo significativo i dipendenti in pensione. I dipendenti che non modificano in modo proattivo i loro livelli di contribuzione possono investire in modo insufficiente a lungo termine. Senza un promemoria periodico che un contributo del 3%, ad esempio, è solo un punto di partenza, molti potrebbero non risparmiare abbastanza nel lungo periodo.

Per questo motivo, alcuni sostengono che i piani di opt-out possono incoraggiare una più ampia partecipazione ai piani di risparmio pensionistico, ma tendono ad abbassare i loro contributi pensionistici totali. Per contrastare questa possibilità, alcuni datori di lavoro aumentano l'aliquota contributiva dei dipendenti dell'1% ogni anno, con il 10% come massimo abituale.

Ci sono altri modi in cui i datori di lavoro possono incoraggiare i contributi pensionistici. Alzare la partita aziendale è uno di questi. La maggior parte dei dipendenti che hanno piani di risparmio previdenziale sanno che non riuscire a risparmiare abbastanza per sfruttare l'intera partita aziendale significa semplicemente "lasciare soldi sul tavolo".

Mette in risalto

• Il dipendente può scegliere di “rinunciare” al piano pensionistico, oppure modificare la percentuale detratta.

• Una determinata percentuale dello stipendio lordo viene versata su un conto pensionistico, insieme al contributo integrativo dell'azienda, se ne ha uno.

• Un piano di opt-out iscrive automaticamente i nuovi dipendenti nel piano di risparmio pensionistico di un'azienda.