План отказа

Что такое план отказа?

План отказа — это спонсируемая работодателем программа пенсионных накоплений, которая автоматически включает всех сотрудников в программу 401(k) или SIMPLE IRA. Компании, которые используют положение об отказе, регистрируют всех подходящих сотрудников в распределении по умолчанию с установленной ставкой взноса, обычно около 3% от валовой заработной платы.

Сотрудники могут изменить процент своего взноса или вообще отказаться от участия в плане. Они также могут изменить инвестиции, в которые идут их деньги, если компания предложит выбор.

Понимание плана отказа

Работодатели устанавливают некоторые правила для планов отказа.

Некоторые позволяют сотрудникам снимать свои автоматические взносы, включая любой заработок,. в течение 90 дней с момента их первого автоматического взноса. Некоторые также разрешают сотрудникам занимать часть собственных денег и погашать их с течением времени, чтобы избежать налоговых штрафов за досрочное изъятие средств из пенсионных фондов.

Работодатели также могут автоматически увеличивать ставку взноса по умолчанию каждый год, когда сотрудник участвует в плане, максимум до 10%. Это также может быть изменено работником.

Соответствующие вклады

Работодатель может предложить соответствующий взнос. Это существенная выгода для сотрудников. Например, работодатель может уравнять вклад работника в долларах до определенного процента. Соответствие работодателя 3% — это среднее значение среди работодателей, которые решили его предложить.

Работодатели должны соблюдать определенные федеральные правила, предлагая такие планы. Например, все сотрудники должны быть наделены 100% после не более чем двух лет службы. Сотрудникам необходимо периодически предлагать возможность изменить свой инвестиционный выбор.

План отказа должен излагать все правила для сотрудников, предоставлять уведомления и раскрытие информации, а также выполнять план единообразно для всех тех, кто имеет на это право.

Плюсы и минусы плана отказа

Многие рабочие в США и близко не откладывают достаточно средств для выхода на пенсию, а некоторые ничего не откладывают. Зная это, некоторые компании принимают планы отказа, чтобы увеличить количество сотрудников, которые экономят.

Сумма, вычитаемая в плане отказа, обычно около 3%, является хорошим началом, но слишком мала для создания значительного пенсионного счета.

Планы отказа, как правило, повышают уровень участия. Однако они установлены на уровне взносов, который слишком низок, чтобы оказать существенную помощь работникам, выходящим на пенсию. Сотрудники, которые не меняют активно свои взносы, в долгосрочной перспективе могут недоинвестировать. Без периодического напоминания о том, что взнос в размере 3%, например, является лишь отправной точкой, многие могут не накопить достаточно в долгосрочной перспективе.

По этой причине некоторые утверждают, что планы отказа могут способствовать более широкому участию в пенсионных сберегательных планах, но они, как правило, снижают общую сумму пенсионных взносов. Чтобы противостоять этой возможности, некоторые работодатели ежегодно повышают ставку взносов работников на 1%, при этом обычный максимум составляет 10%.

Есть и другие способы, которыми работодатели могут поощрять пенсионные отчисления. Повышение соответствия компании является одним из них. Большинство сотрудников, у которых есть планы пенсионных сбережений, знают, что неспособность накопить достаточно, чтобы воспользоваться преимуществами полного соответствия компании, означает просто «оставить деньги на столе».

Особенности

• Сотрудник может отказаться от участия в пенсионном плане или изменить вычитаемый процент.

• Установленный процент от брутто-зарплаты выплачивается на пенсионный счет вместе с соответствующим взносом компании, если таковой имеется.

• План отказа автоматически зачисляет новых сотрудников в план пенсионных сбережений компании.