Devre Dışı Bırakma Planı
Ayrılma Planı Nedir?
Devre dışı bırakma planı, tüm çalışanları otomatik olarak 401(k) veya SIMPLE IRA'sına kaydeden, işveren sponsorluğundaki bir emeklilik tasarruf programıdır. Vazgeçme hükmünü kullanan şirketler, tüm uygun çalışanları, genellikle brüt ücretlerin yaklaşık %3'ü olan belirli bir katkı oranında varsayılan bir tahsise kaydeder.
Çalışanlar katkı yüzdelerini değiştirebilir veya plandan tamamen vazgeçebilir. Şirket seçenekler sunarsa, paralarının girdiği yatırımları da değiştirebilirler.
Devre Dışı Bırakma Planını Anlama
İşverenler, devre dışı bırakma planları için bazı kurallar belirler.
Bazıları, çalışanların ilk otomatik katkılarından sonraki 90 gün içinde, kazançlar da dahil olmak üzere, otomatik katkı paylarını geri çekmelerine izin verir. Bazıları ayrıca emeklilik fonlarından erken para çekme nedeniyle vergi cezalarından kaçınmak için çalışanların kendi paralarının bir kısmını etkili bir şekilde ödünç almalarına ve zaman içinde geri ödemelerine izin verir.
İşverenler ayrıca, bir çalışanın plana katıldığı her yıl varsayılan katkı oranını maksimum %10'a kadar otomatik olarak artırabilir. Bu durum çalışan tarafından da değiştirilebilir.
Eşleşen Katkılar
Bir işveren eşleşen bir katkı sunabilir. Bu, önemli bir çalışan avantajıdır. Örneğin, işveren, çalışanın katkı payını dolar bazında belirli bir yüzdeye kadar eşleştirebilir. %3'lük bir işveren eşleşmesi, teklif vermeyi seçen işverenler arasındaki ortalamadır.
İşverenlerin bu tür planları sunarken belirli federal kurallara uyması gerekir. Örneğin, tüm çalışanlar en fazla iki yıllık hizmetten sonra %100 hak kazanmış olmalıdır. Çalışanlara yatırım tercihlerini periyodik olarak değiştirmeleri için fırsatlar sunulmalıdır.
Bir devre dışı bırakma planı, tüm kuralları çalışanlara açıklamalı, bildirimler ve açıklamalar sağlamalı ve planı, uygun olan herkes arasında eşit şekilde uygulamalıdır.
Bir Opt-Out Planının Artıları ve Eksileri
ABD'deki pek çok işçi, emeklilik için neredeyse yeteri kadar para biriktirmiyor ve bazıları da hiçbir şey biriktirmiyor. Bunu bilen bazı şirketler, tasarruf eden çalışan sayısını artırmak için devre dışı bırakma planlarını yürürlüğe koyuyor.
Vazgeçme planından düşülen miktar, tipik olarak yaklaşık %3, iyi bir başlangıçtır, ancak önemli bir emeklilik hesabı oluşturmak için çok düşüktür.
Vazgeçme planları katılım oranlarını yükseltme eğilimindedir. Ancak, emeklilikte çalışanlara anlamlı bir şekilde yardımcı olamayacak kadar düşük katkı seviyelerine ayarlanmıştır. Katkı düzeylerini proaktif olarak değiştirmeyen çalışanlar, uzun vadede yetersiz yatırım yapabilirler. Örneğin, %3'lük bir katkının yalnızca bir başlangıç noktası olduğunu periyodik olarak hatırlatmadan, birçoğu uzun vadede yeterince tasarruf etmeyebilir.
Bu nedenle bazıları, vazgeçme planlarının emeklilik tasarruf planlarına daha geniş katılımı teşvik edebileceğini, ancak toplam emeklilik katkı paylarını düşürme eğiliminde olduğunu iddia ediyor. Bu olasılığı ortadan kaldırmak için bazı işverenler, çalışan katkı payını her yıl %1 oranında artırır ve %10'luk olağan maksimum orandır.
İşverenlerin emeklilik katkı paylarını teşvik etmesinin başka yolları da vardır. Şirket eşleşmesini yükseltmek bunlardan biri. Emeklilik tasarruf planları olan çoğu çalışan, tam şirket eşleşmesinden yararlanmak için yeterince tasarruf etmemenin sadece "masada para bırakmak" olduğunu bilir.
##Öne çıkanlar
Çalışan, emeklilik planından "vazgeçmeyi" veya düşülen yüzdeyi değiştirmeyi seçebilir.
Brüt maaşın belirli bir yüzdesi emeklilik hesabına, varsa şirketin buna uygun katkısıyla birlikte ödenir.
Bir vazgeçme planı, yeni çalışanları bir şirketin emeklilik tasarruf planına otomatik olarak kaydeder.
