Opt-out-plan

Hvad er en opt-out-plan?

En opt-out-plan er et arbejdsgiver-sponsoreret pensionsopsparingsprogram, der automatisk tilmelder alle medarbejdere i sin 401(k) eller SIMPLE IRA. Virksomheder, der bruger fravalgsbestemmelsen, tilskriver alle berettigede medarbejdere til en standardtildeling til en fastsat bidragssats, normalt omkring 3 % af bruttolønnen.

Medarbejdere kan ændre deres bidragsprocenter eller helt fravælge ordningen. De kan også ændre de investeringer, deres penge går ind i, hvis virksomheden tilbyder valg.

Forståelse af opt-out-planen

Arbejdsgivere fastsætter nogle af reglerne for fravalgsordninger.

Nogle tillader medarbejdere at trække deres automatiske bidrag, inklusive eventuelle indtægter,. inden for 90 dage efter deres første automatiske bidrag. Nogle tillader også medarbejderne at låne nogle af deres egne penge og tilbagebetale dem over tid for at undgå skattemæssige sanktioner for tidlige hævninger fra pensionskasser.

Arbejdsgivere kan også automatisk forhøje standardbidragssatsen hvert år, en medarbejder deltager i ordningen, op til et maksimum på 10 %. Dette kan også ændres af medarbejderen.

Matchende bidrag

En arbejdsgiver kan tilbyde et tilsvarende bidrag. Dette er en væsentlig medarbejderfordel. For eksempel kan arbejdsgiveren matche medarbejderens bidrag dollar-for-dollar op til en vis procentdel. Et arbejdsgivermatch på 3 % er gennemsnittet blandt arbejdsgivere, der vælger at tilbyde en.

Arbejdsgivere skal overholde visse føderale regler, når de tilbyder disse typer planer. For eksempel skal alle medarbejdere være 100 % optjent efter højst to års ansættelse. Medarbejderne skal have mulighed for at ændre deres investeringsvalg med jævne mellemrum.

En opt-out-plan skal præcisere alle regler for medarbejderne, give meddelelser og offentliggørelser og udføre planen ensartet blandt alle dem, der er berettigede.

Fordele og ulemper ved en opt-out-plan

Mange arbejdere i USA sopper ikke nær nok til pension, og nogle sparer ingenting. Når de ved dette, vedtager nogle virksomheder fravalgsplaner i et forsøg på at øge antallet af medarbejdere, der sparer.

Det beløb, der trækkes fra i en fravalgsordning, typisk omkring 3 %, er en god start, men for lavt til at opbygge en betydelig pensionskonto.

Fravalgsplaner har en tendens til at øge deltagelsesraterne. De er dog fastsat til bidragsniveauer, der er for lave til meningsfuldt at hjælpe medarbejderne på pension. Medarbejdere, der ikke proaktivt ændrer deres bidragsniveauer, kan underinvestere på lang sigt. Uden en periodisk påmindelse om, at eksempelvis et bidrag på 3 % kun er et udgangspunkt, sparer mange måske ikke nok i det lange løb.

Af denne grund hævder nogle, at opt-out-ordninger kan tilskynde til bredere deltagelse i pensionsopsparingsordninger, men de har en tendens til at sænke deres samlede pensionsbidrag. For at imødegå denne mulighed hæver nogle arbejdsgivere medarbejderbidragssatsen med 1 % hvert år, hvor 10 % er det sædvanlige maksimum.

Der er andre måder arbejdsgivere kan tilskynde til pensionsbidrag. At hæve virksomhedens match er en af dem. De fleste medarbejdere, der har pensionsopsparingsordninger, ved, at det at undlade at spare nok til at drage fordel af den fulde virksomhedsmatch, bare er at "lade penge på bordet."

Højdepunkter

• Medarbejderen kan vælge at "fravælge" pensionsordningen, eller ændre den fratrukne procent.

• Der indbetales en fast procentdel af bruttoløn til en pensionskonto sammen med virksomhedens modsvarende bidrag, hvis den har sådan et.

• En fravalgsordning optager automatisk nye medarbejdere i en virksomheds pensionsopsparing.