Plan rezygnacji
Co to jest plan rezygnacji?
Plan rezygnacji to sponsorowany przez pracodawcę program oszczędności emerytalnych, który automatycznie zapisuje wszystkich pracowników do 401(k) lub SIMPLE IRA. Firmy, które korzystają z klauzuli opt-out, zapisują wszystkich uprawnionych pracowników do domyślnego przydziału z ustaloną stawką składki, zwykle około 3% wynagrodzenia brutto.
Pracownicy mogą zmienić swoje procenty składek lub całkowicie zrezygnować z planu. Mogą również zmienić inwestycje, w które trafiają ich pieniądze, jeśli firma zaoferuje wybór.
Zrozumienie planu rezygnacji
Pracodawcy ustalają niektóre zasady dotyczące planów rezygnacji.
Niektóre umożliwiają pracownikom wycofanie swoich automatycznych składek, w tym wszelkich zarobków,. w ciągu 90 dni od ich pierwszej automatycznej składki. Niektóre pozwalają również pracownikom efektywnie pożyczać część własnych pieniędzy i spłacać je w czasie, aby uniknąć kar podatkowych za wcześniejsze wypłaty z funduszy emerytalnych.
Pracodawcy mogą również automatycznie zwiększać stawkę składki za zwłokę każdego roku, w którym pracownik uczestniczy w programie, maksymalnie do 10%. To również może zostać zmienione przez pracownika.
Pasujące składki
Pracodawca może zaoferować dopasowaną składkę. Jest to znacząca korzyść dla pracowników. Na przykład pracodawca może dopasować wkład pracownika w stosunku do dolara do określonego procentu. 3% dopasowania do pracodawców to średnia wśród pracodawców, którzy zdecydują się je zaoferować.
Pracodawcy muszą przestrzegać pewnych przepisów federalnych przy oferowaniu tego rodzaju planów. Na przykład wszyscy pracownicy muszą być w 100% uprawnieni po nie więcej niż dwóch latach pracy. Pracownicy muszą mieć możliwość okresowej zmiany swoich wyborów inwestycyjnych.
Plan rezygnacji musi określać wszystkie zasady dla pracowników, zapewniać powiadomienia i ujawnienia oraz jednolicie realizować plan wśród wszystkich uprawnionych.
Plusy i minusy planu rezygnacji
Wielu pracowników w Stanach Zjednoczonych nie ma wystarczającej ilości zapasów na emeryturę, a niektórzy nic nie oszczędzają. Wiedząc o tym, niektóre firmy wprowadzają plany rezygnacji, aby zwiększyć liczbę oszczędzających pracowników.
Kwota potrącana w ramach planu rezygnacji, zwykle około 3%, jest dobrym początkiem, ale zbyt niska, aby zbudować znaczące konto emerytalne.
Plany opt-out mają tendencję do podnoszenia wskaźników uczestnictwa. Są one jednak ustalane na poziomie składek, które są zbyt niskie, aby w znaczący sposób pomóc pracownikom na emeryturze. Pracownicy, którzy nie zmieniają proaktywnie wysokości składek, mogą w dłuższej perspektywie niedoinwestować. Bez okresowego przypomnienia, że na przykład 3% wkład to tylko punkt wyjścia, wielu może nie zaoszczędzić wystarczająco dużo na dłuższą metę.
Z tego powodu niektórzy twierdzą, że plany rezygnacji mogą zachęcać do szerszego uczestnictwa w planach oszczędności emerytalnych, ale mają tendencję do obniżania łącznych składek emerytalnych. Aby przeciwdziałać tej możliwości, niektórzy pracodawcy podnoszą stawkę składki pracowniczej o 1% każdego roku, przy czym zwykle 10% jest maksymalnym.
Pracodawcy mogą zachęcać do składek emerytalnych na inne sposoby. Jednym z nich jest podniesienie rangi firmy. Większość pracowników, którzy mają plany oszczędnościowe na emeryturę, wie, że nie zaoszczędzenie wystarczająco dużo, aby skorzystać z pełnego dopasowania firmy, to tylko „pozostawienie pieniędzy na stole”.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Pracownik może wybrać opcję „rezygnacji” z planu emerytalnego lub zmienić potrącony procent.
Na konto emerytalne wpłacany jest określony procent wynagrodzenia brutto wraz z odpowiednią składką firmy, jeśli taką posiada.
Plan rezygnacji automatycznie zapisuje nowych pracowników do planu oszczędności emerytalnych firmy.
