Assurance deuxième décès

Qu'est-ce que l'assurance deuxième décès ?

assurance deuxième décès est un type d' assurance-vie pour deux personnes (généralement mariées) qui ne fournit des prestations aux bénéficiaires qu'après le décès du dernier survivant de la police. L' assurance deuxième décès est souvent utilisée pour la planification successorale,. généralement pour financer une fiducie d'assurance-vie irrévocable ( ILIT ) ou pour transmettre des prestations de décès à des enfants ou petits-enfants.

Cela diffère de l'assurance-vie ordinaire en ce que le partenaire survivant ne reçoit aucune prestation après le décès du conjoint. Avec une assurance-vie ordinaire, une personne mariée nommera généralement son mari ou sa femme bénéficiaire et recevra la prestation de décès après le décès du titulaire de la police, mais le titulaire de la police peut également nommer tout bénéficiaire qui n'est pas un conjoint.

Comment fonctionne l'assurance deuxième décès

Les parents qui souscrivent ce type d'assurance pensent généralement à leurs enfants. Par exemple, une police d'assurance deuxième décès pourrait être conçue pour payer les droits de succession ou subvenir aux besoins des enfants survivants. Elle est aussi appelée « assurance double vie » et « assurance survivant ».

En règle générale, l'assurance deuxième décès est utilisée pour la planification successorale, et généralement, elle couvre deux personnes ou plus pour moins d'argent que ne coûteraient des polices individuelles. La prestation de décès d'une police d'assurance-vie de survie est généralement calculée pour payer les droits de succession fédéraux et autres frais de règlement de succession dus après le décès des deux conjoints.

Le produit d'assurance-vie au deuxième décès a été développé dans les années 1980 lorsqu'une nouvelle loi a permis aux couples mariés de retarder les impôts fédéraux sur les successions jusqu'au décès des deux conjoints. Cette loi a aidé les conjoints survivants à éviter d'épuiser leurs finances pour payer de grosses factures d'impôt, ce qui a exercé une pression financière supplémentaire sur les autres héritiers restants.

Une police d'assurance-vie au deuxième décès commence par une prime annuelle qui couvre la prestation de décès. L'excédent croît avec report d'impôt, créant une valeur de rachat qui est censée couvrir une partie ou la totalité des primes plus élevées à mesure que vous vieillissez.

L'assurance-vie conjointe, également appelée assurance-vie au deuxième décès, est souvent plus abordable que l'achat d'une assurance-vie temporaire ou d'une police d'assurance-vie entière pour chaque conjoint.

Raisons de souscrire une assurance second décès

Plus économique

La prime est basée sur l'espérance de vie conjointe d'un couple, et comme elle ne paie rien jusqu'au décès des deux conjoints, la prime est nettement moins chère que l'achat de polices distinctes pour les deux personnes avec le même montant total en prestations.

Qualification simplifiée

Si une personne n'est pas en très bonne santé, cela n'a pas autant d'importance car les deux assurés doivent mourir avant que les prestations ne soient versées. Sinon, la personne en mauvaise santé peut se voir refuser une assurance-vie si elle demande une seule police.

Planification successorale

Dans certains cas, l'assurance-vie deuxième décès peut en fait aider à bâtir une succession, et pas seulement à la protéger des impôts. À l'instar de l'assurance-vie traditionnelle, le capital-décès d'une police d'assurance au second décès peut garantir à vos bénéficiaires de recevoir un montant minimum d'argent, même si toutes les économies de l'assuré ont été épuisées au cours de leur vie.

Maintient un domaine

De nombreuses personnes souscrivent des polices d'assurance-vie au second décès afin de s'assurer que leurs transferts de succession à leurs bénéficiaires sont intacts. Par exemple, ils peuvent vouloir savoir que la cabane familiale restera utilisée pendant des générations, plutôt que d'être vendue pour payer des impôts sur le décès.

Dans le cas d'un divorce ou d'une séparation, les polices deuxième décès ne sont pas facilement divisées ou scindées en deux polices individuelles. Certains assureurs proposent des avenants facultatifs pour couvrir cette possibilité, moyennant des frais supplémentaires.

Points forts

• Les conditions requises pour les polices de survie peuvent être moins strictes que celles utilisées pour une assurance temporaire individuelle ou une assurance vie entière.

• Le capital décès d'une police d'assurance second décès peut être utilisé pour compenser les frais de règlement de la succession.

• L'assurance deuxième décès, également appelée police de survie, pourrait être moins chère à acheter pour les couples que les régimes individuels.

• Une assurance deuxième décès peut être mise en place pour s'assurer que les bénéficiaires peuvent se permettre le transfert d'actifs par succession, comme une maison de vacances familiale, plutôt que de la vendre pour payer des impôts.

• L'assurance-vie survivante est généralement moins chère que la couverture à un seul assuré puisque les primes sont déterminées par l'espérance de vie commune des assurés.

FAQ

Qui devrait détenir une police second décès ?

L'assurance-vie de survie est souvent la meilleure pour les familles plus riches, où le décès d'un des conjoints ne représenterait pas un lourd fardeau financier pour le conjoint survivant. Il a également été utilisé pour les familles plus riches afin de réduire l' exposition à l' impôt sur les successions de leurs héritiers.

L'assurance-vie deuxième décès est-elle une bonne idée ?

C'est possible, car les primes d'assurance-vie d'une police d'assurance deuxième décès sont souvent inférieures à celles des polices standard qui n'assurent qu'un seul individu. Cependant, en raison de la façon dont il est structuré, il ne sera versé qu'après le décès des deux assurés.

Quelle est la différence entre l'assurance conjointe et l'assurance second décès ?

L'assurance-vie conjointe implique plus d'un (souvent deux) assurés sur la même police. La vie commune peut être écrite soit comme premier décès, soit comme deuxième décès. Dans le premier cas, la police paie lorsque l'un des assurés décède. Dans ce dernier cas, elle n'est versée qu'après le décès du deuxième assuré.