Second-to-Die-Versicherung

Was ist eine Second-to-Die-Versicherung?

Die Second-to-Die-Versicherung ist eine Art Lebensversicherung für zwei Personen (in der Regel verheiratet), die den Begünstigten erst nach dem Tod der letzten überlebenden Person der Police Leistungen erbringt. Second-to-Die-Versicherungen werden häufig für die Nachlassplanung verwendet,. im Allgemeinen zur Finanzierung eines unwiderruflichen Lebensversicherungs-Trusts ( ILIT ) oder zur Weitergabe von Todesfallleistungen an Kinder oder Enkelkinder.

Diese unterscheidet sich von der normalen Lebensversicherung dadurch, dass der überlebende Partner nach dem Tod des Ehepartners keine Leistungen erhält. Bei einer normalen Lebensversicherung benennt eine verheiratete Person in der Regel ihren Ehemann oder ihre Ehefrau als Begünstigten, und sie erhalten die Todesfallleistung, nachdem der Versicherungsnehmer stirbt – aber der Versicherungsnehmer kann auch jeden Begünstigten benennen, der kein Ehepartner ist.

So funktioniert die Second-to-Die-Versicherung

Eltern, die eine solche Versicherung abschließen, denken in der Regel an ihre Kinder. Beispielsweise könnte eine Second-to-Die-Versicherung so konzipiert sein, dass sie Erbschaftssteuern zahlt oder überlebende Kinder unterstützt. Sie wird auch „Dual-Life-Versicherung“ und „Hinterbliebenen-Versicherung“ genannt.

Im Allgemeinen wird die Second-to-Die-Versicherung für die Nachlassplanung verwendet und deckt normalerweise zwei oder mehr Personen für weniger Geld ab, als einzelne Policen kosten würden. Die Todesfallleistung aus einer Hinterbliebenen-Lebensversicherungspolice wird in der Regel berechnet, um die Bundesnachlasssteuern und andere Nachlassregelungskosten zu zahlen, die nach dem Tod beider Ehepartner geschuldet werden.

Das Lebensversicherungsprodukt „Second-to-Die“ wurde in den 1980er Jahren entwickelt, als ein neues Gesetz es Ehepaaren ermöglichte, die Nachlasssteuern auf Bundesebene zu verzögern, bis beide Ehepartner starben. Dieses Gesetz half überlebenden Ehepartnern, ihre Finanzen nicht zu erschöpfen, um hohe Steuerrechnungen zu bezahlen, was zusätzlichen finanziellen Druck auf andere verbleibende Erben ausübte.

Eine Second-to-Die-Lebensversicherung beginnt mit einer jährlichen Prämie, die die Todesfallleistung abdeckt. Der Überschuss wächst steuerbegünstigt und baut einen Barwert auf, der einige oder alle höheren Prämien mit zunehmendem Alter abdecken soll.

Eine gemeinsame Lebensversicherung, auch Zweitlebensversicherung genannt, ist oft günstiger als der Abschluss einer Risikolebensversicherung oder einer Gesamtlebensversicherung für jeden Ehepartner.

Gründe für den Abschluss einer Second-to-Die-Versicherung

Wirtschaftlicher

Die Prämie basiert auf der gemeinsamen Lebenserwartung eines Paares, und da bis zum Tod beider Ehegatten nichts gezahlt wird, ist die Prämie deutlich günstiger als der Kauf separater Policen für beide Personen mit demselben Gesamtbetrag an Leistungen.

Leichtere Qualifizierung

Wenn eine Person nicht bei bester Gesundheit ist, spielt dies keine Rolle, da beide Versicherungsnehmer sterben müssen, bevor die Leistungen gezahlt werden. Andernfalls kann der Person in schlechtem Gesundheitszustand die Lebensversicherung verweigert werden, wenn sie eine einzelne Police beantragt.

Nachlassplanung

In einigen Fällen kann eine Lebensversicherung für den zweiten Lebensabschnitt sogar beim Aufbau eines Nachlasses helfen und ihn nicht nur vor Steuern schützen. Wie bei einer traditionellen Lebensversicherung kann die Todesfallleistung einer Second-to-Die-Police sicherstellen, dass Ihre Begünstigten einen Mindestbetrag erhalten, selbst wenn alle Ersparnisse des Versicherten im Laufe seines Lebens aufgebraucht wurden.

Unterhält ein Anwesen

Viele Menschen kaufen Second-to-Die-Lebensversicherungspolicen, um sicherzustellen, dass ihre Nachlassübertragungen an ihre Begünstigten intakt sind. Zum Beispiel möchten sie vielleicht wissen, dass die Familienhütte über Generationen genutzt wird, anstatt verkauft zu werden, um Todessteuern zu zahlen.

Im Falle einer Scheidung oder Trennung lassen sich Second-to-Die-Policen nicht ohne Weiteres teilen oder in zwei Einzelpolicen aufteilen. Einige Versicherer bieten gegen Aufpreis optionale Fahrer an, um diese Möglichkeit abzudecken.

Höhepunkte

• Voraussetzungen für Hinterbliebenenpolicen können weniger streng sein als diejenigen, die für eine individuelle Risiko- oder Gesamtlebensversicherung verwendet werden.

• Die Todesfallleistung einer Zweittotenversicherung kann zur Anrechnung von Nachlassabwicklungskosten verwendet werden.

• Second-to-Die-Versicherungen, auch Survivorship-Policen genannt, können für Paare günstiger sein als einzelne Pläne.

• Es kann eine Second-to-Die-Versicherung eingerichtet werden, um sicherzustellen, dass sich die Begünstigten Vermögensübertragungen leisten können – wie z. B. ein Familienferienhaus – anstatt es verkaufen zu lassen, um Steuern zu zahlen.

• Hinterbliebenen-Lebensversicherungen sind in der Regel günstiger als Einzelversicherungen, da die Prämien von der gemeinsamen Lebenserwartung der Versicherten abhängen.

FAQ

Wer sollte eine Second-to-Die-Police besitzen?

Hinterbliebenen-Lebensversicherungen eignen sich oft am besten für wohlhabendere Familien, bei denen der Tod eines Ehepartners keine schwere finanzielle Belastung für den überlebenden Ehepartner darstellen würde. Es wurde auch für wohlhabendere Familien verwendet, um die Nachlasssteuerbelastung für ihre Erben zu verringern.

Ist eine Lebensversicherung eine gute Idee?

Das kann sein, denn die Lebensversicherungsprämien einer Second-to-Die-Police sind oft niedriger als bei Standardpolicen, die nur eine Person versichern. Sie wird jedoch aufgrund ihrer Ausgestaltung erst nach dem Tod beider Versicherten ausbezahlt.

Was ist der Unterschied zwischen Teil- und Zweit-Versicherung?

gemeinsamen Lebensversicherung sind mehr als eine (häufig zwei) versicherte Personen in derselben Police versichert. Das gemeinsame Leben kann entweder als First-to-Die oder Second-to-Die geschrieben werden. Im ersten Fall zahlt die Police aus, wenn einer der Versicherten verstirbt. Bei letzterem wird sie erst ausgezahlt, nachdem auch der zweite Versicherte verstorben ist.