विलंबित वार्षिकी

विलंबित वार्षिकी क्या है?

विलंबित वार्षिकी एक वार्षिकी है जिसमें तत्काल वार्षिकी के रूप में पहले भुगतान का तुरंत भुगतान नहीं किया जाता है । एक विलंबित वार्षिकी, जिसे आमतौर पर आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है, एक प्रकार की जीवन वार्षिकी है जो मृत्यु तक एक वार्षिकी को नकद भुगतान की एक विश्वसनीय धारा की गारंटी देती है। वार्षिकीदार की मृत्यु के बाद, खरीदार द्वारा चुने गए विकल्पों के आधार पर नकद लाभ लाभार्थी या संपत्ति को हस्तांतरित किया जा सकता है।

विलंबित वार्षिकियां अधिकांश वार्षिकियों से भिन्न होती हैं कि उनमें प्रीमियम का भुगतान कैसे किया जाता है, और कैसे और कब निकासी की जाती है। विलंबित वार्षिकी को मासिक योगदान या एकमुश्त भुगतान के माध्यम से वित्त पोषित किया जा सकता है। किसी भी तरह से, तत्काल वार्षिकी के साथ, धन निकासी के बाद सीधे निकासी नहीं होती है। कुछ मामलों में, विलंबित वार्षिकी का उपयोग किसी वार्षिकी के कर उपचार के लाभ के साथ भविष्य में उपयोग के लिए धन जमा करने की एक विधि के रूप में किया जा सकता है।

विलंबित वार्षिकी कैसे काम करती है

एक विलंबित वार्षिकी संचय चरण (जिसे आस्थगित चरण के रूप में भी जाना जाता है) के दौरान बढ़ता है और वितरण चरण में लाभ का भुगतान करता है। कुछ विलंबित या आस्थगित वार्षिकियां एकल प्रीमियम भुगतान की अनुमति देती हैं जो संचय चरण (एक एकल-प्रीमियम आस्थगित वार्षिकी ) के दौरान बढ़ेगी । एक लचीले-प्रीमियम आस्थगित वार्षिकी में, एक वार्षिकी खरीदार प्रारंभिक प्रीमियम भुगतान करने के बाद संचय चरण के दौरान अतिरिक्त भुगतान कर सकता है।

विलंबित वार्षिकी खरीदार को कभी भी वार्षिकी में धन को आय भुगतान की एक श्रृंखला में बदलने की आवश्यकता नहीं है। एकमुश्त भुगतान के रूप में आवश्यकतानुसार पैसा निकाला जा सकता है, या किसी अन्य खाते या वार्षिकी में स्थानांतरित किया जा सकता है। जब इस तरह से विलंबित वार्षिकी का उपयोग किया जाता है, तो वितरण या वार्षिकीकरण चरण में निकासी शुरू करके भुगतान में बंद होने के बजाय, वार्षिकी खरीदार पैसे पर नियंत्रण रखता है ।

विलंबित वार्षिकी के प्रकार

विलंबित वार्षिकियां खरीदार की जरूरतों के आधार पर कई प्रकार की हो सकती हैं।

• एक निश्चित विलंबित वार्षिकी (आमतौर पर एक निश्चित आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है) जमा प्रमाणपत्र के कार्य के समान है, सिवाय इसके कि ब्याज पर कर निकासी तक स्थगित कर दिया जाता है। आम तौर पर, वार्षिकी लेखक गारंटीकृत ब्याज दर निर्दिष्ट करेगा जो वार्षिकी भुगतान करेगी।

• एक चर विलंबित वार्षिकी (अधिक सामान्यतः एक परिवर्तनीय आस्थगित वार्षिकी के रूप में जाना जाता है) म्यूचुअल फंड खरीदने के समान है, जो रिटर्न उप-खातों के समूह के प्रदर्शन पर निर्भर करेगा। इस तरह की वार्षिकियां जोखिम भरी और अधिक महंगी दोनों हो सकती हैं।

• एक दीर्घायु वार्षिकी एक सामान्य जीवन वार्षिकी की तरह काम करती है लेकिन सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु की तुलना में बहुत बाद में शुरू होती है। उत्पाद उस भुगतान में दीर्घायु बीमा की तरह कार्य करता है जब तक कि रिटायर की अन्य संपत्तियां खर्च नहीं हो जातीं।

विशेष ध्यान

हालांकि विलंबित वार्षिकियां वार्षिकी के मालिक की मृत्यु के बाद नकद भुगतान को लाभार्थी को हस्तांतरित करने की अनुमति देती हैं, सेवानिवृत्ति खातों के लिए नए नियम 2020 में लागू हुए।

2019 में अमेरिकी कांग्रेस द्वारा सेवानिवृत्ति वृद्धि (सिक्योर) अधिनियम के लिए हर समुदाय की स्थापना के पारित होने के साथ, खिंचाव प्रावधान, जिसने गैर-पति-पत्नी के लाभार्थियों को विरासत में मिले IRA से केवल आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने की अनुमति दी थी, को समाप्त कर दिया गया था। नए नियम के तहत, गैर-पति-पत्नी के लाभार्थी जिन्हें IRA खाता विरासत में मिला है, उन्हें मालिक की मृत्यु के बाद 10 वर्षों के भीतर 100% धनराशि वापस लेनी होगी। इस फैसले के तहत जिन सेवानिवृत्ति खातों में वार्षिकी होती है, उन्हें मालिक की मृत्यु के 10 साल के भीतर भुनाना होगा।

अच्छी खबर यह है कि यदि आपकी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में वार्षिकी है, जैसे कि 401 (के), तो नया नियम आपको 401 (के) वार्षिकी को अपने नए नियोक्ता की योजना में स्थानांतरित करने देता है यदि आप नौकरी बदलते हैं। हालांकि, नए कानून ने बीमा कंपनियों और वार्षिकी प्रदाताओं के लिए कुछ कानूनी जोखिमों को समाप्त कर दिया है, यदि वे वार्षिकी भुगतान का सम्मान नहीं कर सकते हैं तो खाताधारकों पर मुकदमा करने की क्षमता को कम करके।

कृपया ध्यान दें कि सिक्योर एक्ट के परिणामस्वरूप अन्य नियम लागू हुए जिनका उल्लेख यहां नहीं किया गया है। सेवानिवृत्ति खातों में परिवर्तनों की समीक्षा करने और अपनी दीर्घकालिक वित्तीय योजना में आवश्यक समायोजन करने के लिए एक वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।

विलंबित वार्षिकी का उदाहरण

यदि स्टीव को प्रीमियम भुगतान के साथ एक वार्षिकी निधि देना था और इस वर्ष से शुरू होने वाले प्रत्येक वर्ष के अंत में $1,000 का पांच वार्षिक भुगतान प्राप्त करना था, तो इस भुगतान को एक साधारण वार्षिकी माना जाएगा।

दूसरी ओर, यदि पांच भुगतानों को 10 वर्षों के लिए स्थगित कर दिया जाता है, तो इस साधन को विलंबित वार्षिकी के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। विलंबित वार्षिकी के शुद्ध वर्तमान मूल्य को निर्धारित करने के लिए , भुगतानों को वर्ष शून्य (वर्तमान) में छूट दी जानी चाहिए। दूसरे शब्दों में, एक वार्षिकी का वर्तमान मूल्य उस राशि को संदर्भित करता है जिसकी आज भविष्य में वार्षिकी भुगतान की एक श्रृंखला को निधि देने के लिए आवश्यक होगा।

हाइलाइट्स

• वार्षिकीदार की मृत्यु के बाद, खरीदार द्वारा चुने गए विकल्पों के आधार पर नकद लाभ लाभार्थी या संपत्ति को हस्तांतरित किया जा सकता है।

• एक विलंबित वार्षिकी - जिसे आस्थगित वार्षिकी के रूप में भी जाना जाता है - एक प्रकार का जीवन वार्षिकी है जो मृत्यु तक एक वार्षिकी को नकद भुगतान की एक विश्वसनीय धारा की गारंटी देता है।

• एक विलंबित वार्षिकी एक वार्षिकी है जिसमें तत्काल वार्षिकी के रूप में पहले भुगतान का तुरंत भुगतान नहीं किया जाता है।