Отсроченная рента

Что такое отложенный аннуитет?

Отсроченная рента — это рента, при которой первый платеж не выплачивается сразу, как при немедленной ренте. Отсроченная рента, более известная как отсроченная рента,. представляет собой тип пожизненной ренты, которая гарантирует надежный поток денежных выплат получателю ренты до самой смерти. После смерти получателя ренты денежное пособие может быть передано бенефициару или наследнику в зависимости от вариантов, выбранных покупателем.

Отсроченные аннуитеты отличаются от большинства аннуитетов тем, как в них вносятся страховые взносы, а также как и когда производится снятие средств. Отсроченные аннуитеты могут финансироваться за счет ежемесячных взносов или единовременной выплаты. В любом случае снятие средств не происходит сразу после финансирования, как при немедленной ренте. В некоторых случаях отложенный аннуитет может использоваться как метод хранения денег для будущего использования с выгодой для налогового режима аннуитета.

Как работает отложенный аннуитет

Отсроченный аннуитет растет на этапе накопления (также известном как этап отсрочки) и выплачивает прибыль на этапе распределения. Некоторые отсроченные или отсроченные аннуитеты допускают выплату единовременной премии, которая будет расти на этапе накопления ( отсроченная рента с единовременной премией ). В отсроченном аннуитете с гибкой премией покупатель аннуитета может вносить дополнительные платежи на этапе накопления после внесения первоначального платежа премии.

Покупателю отложенного аннуитета никогда не нужно превращать деньги аннуитета в серию выплат дохода. Деньги могут быть сняты по мере необходимости, единовременным платежом или переведены на другой счет или в виде аннуитета. Когда отсроченный аннуитет используется таким образом, покупатель аннуитета сохраняет контроль над деньгами, а не привязывается к платежам, инициируя снятие средств на этапе распределения или аннуитета.

Типы отсроченных аннуитетов

Отсроченные аннуитеты могут быть разных типов в зависимости от потребностей покупателя.

фиксированная отсроченная рента (более известная как фиксированная отсроченная рента) аналогична по функциям депозитному сертификату, за исключением того, что налог на проценты откладывается до снятия. Как правило, составитель аннуитета указывает гарантированную процентную ставку, которую будет выплачивать аннуитет.
Переменная отсроченная рента (более известная как переменная отсроченная рента) аналогична покупке взаимных фондов в том смысле, что доход будет зависеть от эффективности группы субсчетов. Такие аннуитеты могут быть и более рискованными, и более дорогими.
Пожизненная рента работает как обычная пожизненная рента, но имеет тенденцию начинаться намного позже обычного пенсионного возраста. Продукт действует как страхование долголетия, поскольку выплаты могут не начаться до тех пор, пока другие активы пенсионера не будут израсходованы.

Особые соображения

Хотя отсроченные аннуитеты позволяют переводить денежные выплаты бенефициару после смерти владельца аннуитета, в 2020 году вступили в силу новые правила для пенсионных счетов.

С принятием Конгрессом США в 2019 году Закона о повышении пенсионного возраста в каждом сообществе (SECURE) положение о растяжении, которое позволяло бенефициарам, не состоящим в браке, получать только требуемые минимальные выплаты от унаследованной IRA, было отменено. Согласно новому постановлению, бенефициары, не являющиеся супругами, которые унаследовали счет IRA, должны снять 100% средств в течение 10 лет после смерти владельца. Согласно постановлению, пенсионные счета, на которых есть аннуитеты, также должны быть обналичены в течение 10 лет после смерти владельца.

Хорошей новостью является то, что если у вас есть аннуитет в вашем пенсионном плане, спонсируемом работодателем, например, 401 (k), новое постановление позволяет вам перенести аннуитет 401 (k) в план вашего нового работодателя, если вы смените работу. Однако новый закон устранил некоторые юридические риски для страховых компаний и поставщиков аннуитета, уменьшив возможность владельцев счетов подавать на них в суд, если они не могут оплатить аннуитетные платежи.

Обратите внимание, что в результате принятия закона SECURE вступили в силу другие правила, которые здесь не упоминаются. Важно проконсультироваться с финансовым специалистом, чтобы просмотреть изменения в пенсионных счетах и внести необходимые коррективы в свой долгосрочный финансовый план.

Пример отложенного аннуитета

Если бы Стив финансировал аннуитет с премиальным платежом и получал пять ежегодных платежей в размере 1000 долларов в конце каждого года, начиная с этого года, то эта выплата считалась бы обычным аннуитетом.

С другой стороны, если пять платежей отсрочены на 10 лет, этот инструмент классифицируется как отсроченный аннуитет. Чтобы определить чистую приведенную стоимость отсроченного аннуитета, платежи должны быть дисконтированы до нулевого года (настоящего). Другими словами, текущая стоимость аннуитета относится к сумме денег, которая потребуется сегодня для финансирования ряда будущих аннуитетных платежей.

Особенности

После смерти получателя ренты денежное пособие может быть передано бенефициару или наследнику в зависимости от вариантов, выбранных покупателем.
Отсроченный аннуитет, также известный как отсроченный аннуитет, — это тип пожизненного аннуитета, который гарантирует надежный поток денежных выплат получателю ренты до самой смерти.
Отсроченная рента – это рента, при которой первый платеж не выплачивается сразу, как при немедленной ренте.