Opóźniona renta

Co to jest opóźniona renta?

Renta odroczona to renta, w której pierwsza płatność nie jest wypłacana natychmiast, jak w przypadku renty natychmiastowej. Odroczona renta , bardziej znana jako odroczona renta,. to rodzaj renty dożywotniej, która gwarantuje niezawodny strumień wypłat gotówki na rzecz renty aż do śmierci. Po śmierci rencisty świadczenie pieniężne może zostać przekazane beneficjentowi lub spadkowi w zależności od opcji wybranych przez nabywcę.

Renty opóźnione różnią się od większości rent pod względem sposobu wpłacania na nie składek oraz sposobu i czasu dokonywania wypłat. Opóźnione renty mogą być finansowane ze składek miesięcznych lub płatności ryczałtowej. Tak czy inaczej, wypłaty nie następują bezpośrednio po finansowaniu, jak w przypadku natychmiastowej renty. W niektórych przypadkach opóźniona renta dożywotnia może być wykorzystywana jako metoda parkowania pieniędzy do wykorzystania w przyszłości z korzyścią w postaci opodatkowania renty.

Jak działa opóźniona renta

Opóźniona renta rośnie w fazie akumulacji (znanej również jako faza odroczenia) i wypłaca świadczenia w fazie dystrybucji. Niektóre odroczone lub odroczone renty pozwalają na jednorazową wypłatę składki, która będzie rosła w fazie akumulacji ( jednorazowa odroczona renta ). W przypadku renty odroczonej z elastyczną składką nabywca renty może dokonać dopłat w fazie akumulacji po dokonaniu wstępnej wpłaty składki.

Nabywca opóźnionej renty dożywotniej nigdy nie musi zamieniać pieniędzy z renty na serię wypłat dochodu. Pieniądze mogą być wypłacane w razie potrzeby w formie ryczałtu lub przelewane na inne konto lub rentę. Kiedy opóźniona renta jest wykorzystywana w ten sposób, nabywca renty zachowuje kontrolę nad pieniędzmi, zamiast być zablokowanym w płatnościach poprzez inicjowanie wypłaty w fazie dystrybucji lub annuityzacji.

Rodzaje opóźnionych rent

Opóźnione renty mogą być różnego rodzaju w zależności od potrzeb kupującego.

• Stała odroczona renta (powszechniej znana jako stała odroczona renta) ma podobną funkcję do certyfikatu depozytowego, z tą różnicą, że podatek od odsetek jest odraczany do momentu wypłaty. Zazwyczaj wystawca renty określa gwarantowaną stopę procentową, którą zapłaci renta.

• variable delayed annuity (bardziej znana jako zmienna deferred annuity) jest podobna do kupowania funduszy inwestycyjnych, ponieważ zwroty będą zależeć od wyników grupy subkont. Takie renty mogą być zarówno bardziej ryzykowne, jak i droższe.

• Renty dożywotnia działa jak normalna renta dożywotnia, ale zwykle zaczyna się znacznie później niż typowy wiek emerytalny. Produkt działa jak ubezpieczenie długowieczności, ponieważ płatności mogą nie rozpocząć się, dopóki inne aktywa emeryta nie zostaną wykorzystane.

Uwagi specjalne

Chociaż odroczone renty pozwalają na przekazanie wypłat gotówkowych beneficjentowi po śmierci właściciela renty, nowe zasady weszły w życie w 2020 r. dla kont emerytalnych.

Wraz z uchwaleniem przez Kongres USA w 2019 r. ustawy Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) zlikwidowano przepis dotyczący rozciągania, który pozwalał beneficjentom niebędącym małżonkami pobierać tylko wymagane minimalne wypłaty z odziedziczonej IRA. Zgodnie z nowym orzeczeniem beneficjenci niebędący małżonkami, którzy dziedziczą konto IKE, muszą wypłacić 100% środków w ciągu 10 lat od śmierci właściciela. Konta emerytalne, na których znajdują się renty, musiałyby również zostać wypłacone w ciągu 10 lat od śmierci właściciela na mocy orzeczenia.

Dobrą wiadomością jest to, że jeśli masz rentę w swoim sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym, na przykład 401(k), nowe zarządzenie pozwala przenieść rentę 401(k) do planu nowego pracodawcy, jeśli zmienisz pracę. Jednak nowe prawo wyeliminowało niektóre zagrożenia prawne dla firm ubezpieczeniowych i dostawców rent, zmniejszając zdolność posiadaczy kont do pozwania ich, jeśli nie mogą honorować płatności renty.

Należy pamiętać, że inne zasady weszły w życie w wyniku ustawy BEZPIECZNEJ, które nie są tutaj wymienione. Ważne jest, aby skonsultować się ze specjalistą ds. finansów, aby przejrzeć zmiany na kontach emerytalnych i wprowadzić niezbędne poprawki do długoterminowego planu finansowego.

Przykład opóźnionej renty

Jeśli Steve miałby sfinansować rentę z płatnością składki i otrzymywać pięć rocznych płatności w wysokości 1000 USD na koniec każdego roku, począwszy od tego roku, wówczas ta wypłata zostałaby uznana za zwykłą rentę.

Z drugiej strony, jeśli pięć płatności jest odroczonych o 10 lat, instrument ten jest klasyfikowany jako odroczona renta. W celu ustalenia bieżącej wartości netto odroczonej renty, płatności należy zdyskontować do roku zerowego (obecnie). Innymi słowy, bieżąca wartość renty odnosi się do kwoty pieniędzy, która byłaby dziś potrzebna do sfinansowania szeregu przyszłych płatności renty.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Po śmierci rencisty świadczenie pieniężne może zostać przekazane beneficjentowi lub spadkowi w zależności od opcji wybranych przez nabywcę.

• Odroczona renta – znana również jako odroczona renta dożywotnia – to rodzaj renty dożywotniej, która gwarantuje niezawodny strumień płatności gotówkowych na rzecz renty aż do śmierci.

• Renta odroczona to renta, w której pierwsza płatność nie jest wypłacana natychmiast, jak w przypadku renty natychmiastowej.