Anuiti tertunda
Apakah Anuiti Tertunda?
Anuiti tertunda ialah anuiti di mana bayaran pertama tidak dibayar serta-merta, seperti dalam anuiti serta-merta. Anuiti tertunda, lebih dikenali sebagai anuiti tertunda,. ialah sejenis anuiti hayat yang menjamin aliran pembayaran tunai yang boleh dipercayai kepada anuiti sehingga kematian. Selepas kematian annuitant, manfaat tunai boleh dipindahkan kepada benefisiari atau harta pusaka bergantung pada pilihan yang dipilih oleh pembeli.
Anuiti tertunda berbeza daripada kebanyakan anuiti dalam cara premium dibayar ke dalamnya, dan bagaimana dan bila pengeluaran dibuat. Anuiti tertunda boleh dibiayai melalui caruman bulanan atau bayaran sekali gus. Sama ada cara, pengeluaran tidak berlaku secara langsung selepas pembiayaan, seperti dengan anuiti serta-merta. Dalam sesetengah kes, anuiti tertunda boleh digunakan sebagai kaedah meletakkan wang untuk kegunaan masa hadapan dengan faedah rawatan cukai anuiti.
Cara Anuiti Tertunda Berfungsi
Anuiti tertunda berkembang semasa fasa pengumpulan (juga dikenali sebagai fasa penangguhan) dan membayar faedah dalam fasa pengedaran. Beberapa anuiti tertunda atau tertunda membenarkan pembayaran premium tunggal yang akan berkembang semasa fasa pengumpulan ( anuiti tertunda premium tunggal ). Dalam anuiti tertunda premium fleksibel, pembeli anuiti boleh membuat pembayaran tambahan semasa fasa pengumpulan selepas membuat pembayaran premium awal.
Pembeli anuiti yang tertunda tidak perlu menukar wang dalam anuiti menjadi satu siri pembayaran pendapatan. Wang boleh dikeluarkan mengikut keperluan, dalam bayaran sekali gus, atau dipindahkan ke akaun atau anuiti lain. Apabila anuiti tertangguh digunakan dengan cara ini, pembeli anuiti mengekalkan kawalan ke atas wang itu, dan bukannya dikunci dalam pembayaran dengan memulakan pengeluaran dalam fasa pengagihan atau anuiti .
Jenis Anuiti Tertunda
Anuiti tertunda boleh datang dalam pelbagai jenis bergantung kepada keperluan pembeli.
anuiti tertunda tetap (lebih dikenali sebagai anuiti tertunda tetap) adalah serupa dengan fungsi perakuan deposit, kecuali cukai ke atas faedah ditangguhkan sehingga pengeluaran. Biasanya, penulis anuiti akan menentukan kadar faedah terjamin yang akan dibayar oleh anuiti.
anuiti tertunda pembolehubah (lebih dikenali sebagai anuiti tertunda pembolehubah) adalah serupa dengan membeli dana bersama kerana pulangan akan bergantung pada prestasi sekumpulan subakaun. Anuiti sedemikian boleh menjadi lebih berisiko dan lebih mahal.
anuiti umur panjang berfungsi seperti anuiti kehidupan biasa tetapi cenderung bermula lebih lewat daripada umur persaraan biasa. Produk bertindak seperti insurans panjang umur kerana pembayaran mungkin tidak bermula sehingga aset lain pesara dibelanjakan.
Pertimbangan Khas
Walaupun anuiti tertunda membenarkan pembayaran tunai dipindahkan kepada benefisiari berikutan kematian pemilik anuiti, peraturan baharu berkuat kuasa pada 2020 untuk akaun persaraan.
Dengan kelulusan Akta Menetapkan Setiap Komuniti untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) oleh Kongres AS pada 2019, peruntukan regangan, yang membenarkan penerima bukan pasangan untuk mengambil hanya pengagihan minimum yang diperlukan daripada IRA yang diwarisi, telah dihapuskan. Di bawah peraturan baharu itu, benefisiari bukan pasangan yang mewarisi akaun IRA mesti mengeluarkan 100% dana dalam tempoh 10 tahun selepas kematian pemilik. Akaun persaraan yang mempunyai anuiti di dalamnya juga perlu ditunaikan dalam tempoh 10 tahun selepas kematian pemilik di bawah peraturan itu.
Berita baiknya ialah jika anda mempunyai anuiti dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan anda, seperti 401(k), ketetapan baharu itu membolehkan anda memindahkan anuiti 401(k) ke pelan majikan baharu anda jika anda menukar pekerjaan. Walau bagaimanapun, undang-undang baharu itu menghapuskan beberapa risiko undang-undang untuk syarikat insurans dan penyedia anuiti dengan mengurangkan keupayaan pemegang akaun untuk menyaman mereka jika mereka tidak dapat memenuhi pembayaran anuiti.
Sila ambil perhatian bahawa peraturan lain berkuat kuasa akibat Akta SELAMAT yang tidak disebut di sini. Adalah penting untuk berunding dengan profesional kewangan untuk menyemak perubahan pada akaun persaraan dan membuat pelarasan yang diperlukan pada pelan kewangan jangka panjang anda.
Contoh Anuiti Tertunda
Jika Steve membiayai anuiti dengan bayaran premium dan menerima bayaran lima tahunan sebanyak $1,000 pada akhir setiap tahun mulai tahun ini, maka pembayaran ini akan dianggap sebagai anuiti biasa.
Sebaliknya, jika lima pembayaran itu ditangguhkan selama 10 tahun, instrumen ini diklasifikasikan sebagai anuiti tertunda. Untuk menentukan nilai kini bersih anuiti tertunda, bayaran mesti didiskaunkan kepada tahun sifar (kini). Dalam erti kata lain, nilai semasa anuiti merujuk kepada jumlah wang yang diperlukan hari ini untuk membiayai satu siri pembayaran anuiti masa hadapan.
Sorotan
Selepas kematian annuitant, manfaat tunai boleh dipindahkan kepada benefisiari atau harta pusaka bergantung pada pilihan yang dipilih oleh pembeli.
Anuiti tertunda—juga dikenali sebagai anuiti tertunda—adalah jenis anuiti hayat yang menjamin aliran pembayaran tunai yang boleh dipercayai kepada anuiti sehingga kematian.
Anuiti tertunda ialah anuiti di mana bayaran pertama tidak dibayar serta-merta, seperti dalam anuiti serta-merta.
