Rendita ritardata

Che cos'è una rendita ritardata?

Una rendita ritardata è una rendita in cui la prima rata non viene pagata immediatamente, come in una rendita immediata. Una rendita differita, più comunemente nota come rendita differita,. è un tipo di rendita vitalizia che garantisce un flusso affidabile di pagamenti in contanti a un rendita fino alla morte. Dopo la morte dell'annuitant, il beneficio in denaro può essere trasferito a un beneficiario o patrimonio a seconda delle opzioni scelte dall'acquirente.

Le rendite differite differiscono dalla maggior parte delle rendite per il modo in cui vengono pagati i premi e come e quando vengono effettuati i prelievi. Le rendite differite possono essere finanziate tramite contributi mensili o un pagamento forfettario. In ogni caso, i prelievi non si verificano direttamente dopo il finanziamento, come con una rendita immediata. In alcuni casi, una rendita differita può essere utilizzata come metodo per parcheggiare denaro per un uso futuro con il beneficio del trattamento fiscale di una rendita.

Come funziona una rendita differita

Una rendita differita cresce durante la fase di accumulazione (detta anche fase di differimento) ed eroga benefici nella fase di distribuzione. Alcune rendite differite o differite consentono il pagamento di un premio unico che crescerà durante la fase di accumulazione (una rendita differita a premio unico ). In una rendita differita a premio flessibile, un acquirente di rendita può effettuare pagamenti aggiuntivi durante la fase di accumulazione dopo aver effettuato un pagamento iniziale del premio.

Un acquirente di rendita in ritardo non deve mai trasformare i soldi della rendita in una serie di pagamenti di reddito. Il denaro può essere prelevato secondo necessità, in un'unica soluzione, o trasferito su un altro conto o rendita. Quando una rendita differita viene utilizzata in questo modo, l'acquirente della rendita mantiene il controllo del denaro, anziché essere bloccato nei pagamenti avviando un prelievo in una fase di distribuzione o rendita.

Tipi di rendite ritardate

Le rendite differite possono venire in una varietà di tipi a seconda delle esigenze dell'acquirente.

Una rendita fissa differita (più comunemente nota come rendita fissa differita) ha una funzione simile a un certificato di deposito, tranne per il fatto che l'imposta sugli interessi è differita fino al ritiro. In genere, lo scrittore di rendita specificherà il tasso di interesse garantito che pagherà la rendita.
Una rendita variabile differita (più comunemente nota come rendita variabile differita) è simile all'acquisto di fondi comuni di investimento in quanto i rendimenti dipenderanno dalla performance di un gruppo di sottoconti. Tali rendite possono essere sia più rischiose che più costose.
Una rendita di longevità funziona come una normale rendita vitalizia, ma tende a iniziare molto più tardi rispetto all'età pensionabile tipica. Il prodotto agisce come un'assicurazione sulla longevità in quanto i pagamenti potrebbero non iniziare fino a quando gli altri beni del pensionato non vengono spesi.

Considerazioni speciali

Sebbene le rendite differite consentano di trasferire i pagamenti in contanti a un beneficiario in seguito alla morte del titolare della rendita, nel 2020 sono entrate in vigore nuove regole per i conti pensionistici.

Con l'approvazione della legge Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) da parte del Congresso degli Stati Uniti nel 2019, la disposizione di allungamento, che consentiva ai beneficiari non coniugali di prelevare solo le distribuzioni minime richieste da un'IRA ereditata, è stata eliminata. Secondo la nuova sentenza, i beneficiari non coniugali che ereditano un conto IRA devono ritirare il 100% dei fondi entro 10 anni dalla morte del proprietario. Anche i conti pensionistici che contengono rendite dovrebbero essere incassati entro 10 anni dalla morte del proprietario ai sensi della sentenza.

La buona notizia è che se hai una rendita nel tuo piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, come un 401 (k), la nuova sentenza ti consente di spostare la rendita 401 (k) nel piano del tuo nuovo datore di lavoro se cambi lavoro. Tuttavia, la nuova legge ha eliminato alcuni dei rischi legali per le compagnie assicurative e i fornitori di rendite, riducendo la capacità dei titolari di conto di citare in giudizio se non possono onorare i pagamenti delle rendite.

Si prega di notare che altre regole sono entrate in vigore a seguito della legge SECURE che non sono menzionate qui. È importante consultare un professionista finanziario per rivedere le modifiche ai conti pensionistici e apportare le modifiche necessarie al piano finanziario a lungo termine.

Esempio di rendita ritardata

Se Steve dovesse finanziare una rendita con un premio e ricevere cinque pagamenti annuali di $ 1.000 alla fine di ogni anno a partire da quest'anno, questo pagamento sarebbe considerato una rendita normale.

Se invece i cinque pagamenti sono differiti di 10 anni, tale strumento è classificato come rendita differita. Per determinare il valore attuale netto della rendita differita, i pagamenti devono essere attualizzati all'anno zero (il presente). In altre parole, il valore attuale di una rendita si riferisce alla quantità di denaro che sarebbe necessaria oggi per finanziare una serie di pagamenti futuri della rendita.

Mette in risalto

In seguito alla morte dell'anziano, il beneficio in denaro può essere trasferito a un beneficiario o patrimonio a seconda delle opzioni scelte dall'acquirente.
Una rendita ritardata, nota anche come rendita differita, è un tipo di rendita vitalizia che garantisce un flusso affidabile di pagamenti in contanti a un rendita fino alla morte.
Una rendita ritardata è una rendita in cui la prima rata non viene pagata immediatamente, come in una rendita immediata.