Seinkað lífeyri

Hvað er seinkun lífeyris?

Seinkaður lífeyrir er lífeyrir þar sem fyrsta greiðsla er ekki greidd strax, eins og í tafarlausri lífeyri. Seinkaður lífeyrir, oftar þekktur sem frestað lífeyrir,. er tegund lífeyris sem tryggir áreiðanlegan straum af peningum til lífeyrisþega til dauða. Eftir andlát lífeyrisþega er heimilt að færa bætur í peningum til bótaþega eða dánarbús eftir þeim valkostum sem kaupandi velur.

Seinkuð lífeyri eru frábrugðin flestum lífeyrisgreiðslum í því hvernig iðgjöld eru greidd inn á þau og hvernig og hvenær úttekt er gerð. Seinkuð lífeyri má fjármagna með mánaðarlegum framlögum eða eingreiðslu. Hvort heldur sem er, úttektir eiga sér ekki stað beint eftir fjármögnun, eins og með tafarlausan lífeyri. Í sumum tilfellum getur seinkað lífeyri verið notað sem aðferð til að leggja peninga til framtíðarnota með ávinningi af skattalegri meðferð lífeyris.

Hvernig seinkað lífeyri virkar

Seinkaður lífeyrir vex á uppsöfnunarfasa (einnig þekktur sem frestun) og greiðir út bætur í úthlutunarfasa. Sumir seinkaðir eða frestað lífeyrir gera ráð fyrir stakri iðgjaldsgreiðslu sem mun vaxa á uppsöfnunarfasa ( eins iðgjalds frestað lífeyri ). Í frestað lífeyri með sveigjanlegum iðgjaldi getur lífeyriskaupandi greitt viðbótargreiðslur á uppsöfnunarfasa eftir að hafa greitt upphaflega iðgjald.

Seinkaður lífeyriskaupandi þarf aldrei að breyta peningunum í lífeyrinum í röð tekjugreiðslna. Hægt er að taka fé út eftir þörfum, í eingreiðslu eða millifæra á annan reikning eða lífeyri. Þegar seinkað lífeyri er notað á þennan hátt, heldur lífeyriskaupandi yfirráðum yfir peningunum, frekar en að vera læstur inn í greiðslur með því að hefja úttekt í úthlutunar- eða lífeyrisfasa.

Tegundir seinkaðra lífeyris

Seinkuð lífeyri geta verið af ýmsum gerðum eftir þörfum kaupanda.

fastur seinkaður lífeyrir (oftast þekktur sem fastur frestur lífeyrir) er svipaður virkni og innstæðubréf, að því undanskildu að skatti á vexti er frestað þar til úttekt er tekin. Venjulega mun lífeyrisritari tilgreina tryggða vexti sem lífeyrir greiðir.
breytilegt frestað lífeyri (oftast þekkt sem breytilegt frestað lífeyri) er svipað og að kaupa verðbréfasjóði að því leyti að ávöxtun fer eftir frammistöðu hóps undirreikninga. Slík lífeyrir getur verið bæði áhættusamari og dýrari.
Langlífeyrir virkar eins og venjulegur lífeyrir en hefur tilhneigingu til að byrja mun seinna en venjulegur eftirlaunaaldur. Varan virkar eins og langlífstrygging að því leyti að greiðslur mega ekki hefjast fyrr en aðrar eignir eftirlaunaþegans eru eytt niður.

Sérstök atriði

Þrátt fyrir að seinkuð lífeyrisgreiðslur geri kleift að flytja peningagreiðslur til bótaþega eftir andlát lífeyriseiganda tóku nýjar reglur gildi árið 2020 fyrir eftirlaunareikninga.

Með samþykkt bandaríska þingsins árið 2019 var lagaákvæðið um að setja hvert samfélag til að auka eftirlaun (SECURE), sem gerði bótaþegum utan maka kleift að taka aðeins nauðsynlega lágmarksúthlutun frá arfgengum IRA, út. Samkvæmt nýja úrskurðinum verða rétthafar sem ekki eru maka sem erfa IRA reikning að taka út 100% af fjármunum innan 10 ára frá andláti eigandans. Eftirlaunareikninga sem hafa lífeyri inni á þyrfti einnig að greiða út innan 10 ára frá andláti eiganda samkvæmt úrskurðinum.

Góðu fréttirnar eru þær að ef þú ert með lífeyri í eftirlaunaáætlun þinni sem er styrkt af vinnuveitanda, svo sem 401 (k), gerir nýja úrskurðurinn þér kleift að færa 401 (k) lífeyri yfir í nýja vinnuveitandann þinn ef þú skiptir um vinnu. Hins vegar útrýmdu nýju lögin hluta af lagalegri áhættu fyrir vátryggingafélög og lífeyrisveitendur með því að draga úr getu reikningshafa til að lögsækja þá ef þeir geta ekki staðið við lífeyrisgreiðslurnar.

Athugið að aðrar reglur tóku gildi vegna öryggislaganna sem ekki eru nefndar hér. Það er mikilvægt að ráðfæra sig við fjármálasérfræðing til að fara yfir breytingar á eftirlaunareikningum og gera nauðsynlegar breytingar á langtíma fjárhagsáætlun þinni.

Dæmi um seinkaðan lífeyri

Ef Steve myndi fjármagna lífeyri með iðgjaldagreiðslu og fá fimm árlegar greiðslur upp á $1.000 í lok hvers árs sem hefst á þessu ári, þá myndi þessi útborgun teljast venjuleg lífeyri.

Á hinn bóginn, ef greiðslunum fimm er frestað í 10 ár, flokkast þessi gerningur sem seinkaður lífeyrir. Til þess að ákvarða hreint núvirði hins seinkaða lífeyris verður að núvirða greiðslurnar í ár núll (núið). Með öðrum orðum, núvirði lífeyris vísar til þeirrar fjárhæðar sem þyrfti í dag til að fjármagna röð lífeyrisgreiðslna í framtíðinni.

Hápunktar

Eftir andlát lífeyrisþega er heimilt að færa bætur í peningum til bótaþega eða dánarbús eftir þeim valkostum sem kaupandi velur.
Seinkað lífeyri - einnig þekkt sem frestað lífeyri - er tegund lífeyris sem tryggir áreiðanlega straum af peningum til lífeyrisþega fram að andláti.
Seinkaður lífeyrir er lífeyrir þar sem fyrsta greiðsla er ekki greidd strax eins og í tafarlausri lífeyri.