Verspätete Rente

Was ist eine aufgeschobene Rente?

Eine aufgeschobene Rente ist eine Rente, bei der die erste Rate nicht sofort gezahlt wird, wie bei einer sofortigen Rente. Eine aufgeschobene Rente, besser bekannt als aufgeschobene Rente,. ist eine Art Leibrente, die einem Rentenempfänger bis zum Tod einen zuverlässigen Strom von Barzahlungen garantiert. Nach dem Tod des Rentenempfängers kann die Geldleistung je nach den vom Käufer gewählten Optionen an einen Begünstigten oder Nachlass übertragen werden.

Aufgeschobene Renten unterscheiden sich von den meisten Renten darin, wie Prämien eingezahlt werden und wie und wann Abhebungen vorgenommen werden. Aufgeschobene Renten können über monatliche Beiträge oder eine Kapitalabfindung finanziert werden. In jedem Fall erfolgt die Auszahlung nicht direkt nach der Finanzierung, wie bei einer Sofortrente. In einigen Fällen kann eine aufgeschobene Rente als Methode zum Parken von Geldern für die zukünftige Verwendung mit dem Vorteil der steuerlichen Behandlung einer Rente verwendet werden.

So funktioniert eine aufgeschobene Rente

Eine aufgeschobene Rente wächst während der Ansparphase (auch Aufschubphase genannt) und zahlt Leistungen in der Ausschüttungsphase aus. Einige aufgeschobene oder aufgeschobene Renten sehen eine einmalige Prämienzahlung vor, die während der Ansparphase anwächst (eine aufgeschobene Rente mit einmaliger Prämie ). Bei einer aufgeschobenen Rente mit flexibler Prämie kann ein Rentenkäufer während der Ansparphase zusätzliche Zahlungen leisten, nachdem er eine anfängliche Prämienzahlung geleistet hat.

Ein verspäteter Rentenkäufer muss das Geld in der Rente niemals in eine Reihe von Einkommenszahlungen umwandeln. Geld kann bei Bedarf in einer Pauschale abgehoben oder auf ein anderes Konto oder eine Rente überwiesen werden. Wenn eine aufgeschobene Rente auf diese Weise verwendet wird, behält der Käufer der Rente die Kontrolle über das Geld und ist nicht an Zahlungen gebunden, indem er in einer Ausschüttungs- oder Rentenphase eine Auszahlung einleitet.

Arten von verzögerten Renten

Verzögerte Renten können je nach den Bedürfnissen des Käufers in verschiedenen Arten angeboten werden.

• Eine feste aufgeschobene Rente (allgemein bekannt als feste aufgeschobene Rente) hat eine ähnliche Funktion wie eine Einlagenbescheinigung, außer dass die Zinssteuer bis zur Auszahlung aufgeschoben wird. Typischerweise gibt der Verfasser der Annuität den garantierten Zinssatz an, den die Annuität zahlen wird.

• Eine variable aufgeschobene Rente (allgemein bekannt als variable aufgeschobene Rente) ähnelt dem Kauf von Investmentfonds, da die Renditen von der Wertentwicklung einer Gruppe von Unterkonten abhängen. Solche Annuitäten können sowohl riskanter als auch teurer sein.

• Eine Langlebigkeitsrente funktioniert wie eine normale Leibrente, beginnt jedoch in der Regel viel später als das typische Rentenalter. Das Produkt wirkt wie eine Langlebigkeitsversicherung, da die Zahlungen möglicherweise erst beginnen, wenn die anderen Vermögenswerte des Rentners aufgebraucht sind.

Besondere Überlegungen

Obwohl aufgeschobene Renten die Überweisung der Barzahlungen an einen Begünstigten nach dem Tod des Renteninhabers ermöglichen, traten 2020 neue Regeln für Alterskonten in Kraft.

Mit der Verabschiedung des SECURE-Gesetzes (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act) durch den US-Kongress im Jahr 2019 wurde die Stretch-Bestimmung, die es nichtehelichen Begünstigten erlaubte, nur die erforderlichen Mindestausschüttungen von einer geerbten IRA zu nehmen, abgeschafft. Nach der neuen Regelung müssen nichteheliche Begünstigte, die ein IRA-Konto erben, 100 % der Gelder innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers abheben. Rentenkonten mit Renten müssten ebenfalls innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers nach dem Urteil ausgezahlt werden.

Die gute Nachricht ist, dass Sie, wenn Sie eine Rente in Ihrem arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan haben, wie z. B. einen 401 (k), die neue Regelung es Ihnen ermöglicht, die 401 (k) -Rente in den Plan Ihres neuen Arbeitgebers zu verschieben, wenn Sie den Arbeitsplatz wechseln. Das neue Gesetz beseitigte jedoch einige der rechtlichen Risiken für Versicherungsunternehmen und Rentenanbieter, indem es die Möglichkeiten der Kontoinhaber einschränkte, sie zu verklagen, wenn sie die Rentenzahlungen nicht einlösen können.

Bitte beachten Sie, dass durch das SECURE-Gesetz weitere Regelungen in Kraft getreten sind, die hier nicht erwähnt werden. Es ist wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die Änderungen an den Rentenkonten zu überprüfen und die notwendigen Anpassungen an Ihrem langfristigen Finanzplan vorzunehmen.

Beispiel einer aufgeschobenen Rente

Wenn Steve eine Rente mit einer Prämienzahlung finanzieren und ab diesem Jahr am Ende jedes Jahres fünf jährliche Zahlungen von 1.000 US-Dollar erhalten würde, würde diese Auszahlung als gewöhnliche Rente betrachtet.

Wenn die fünf Zahlungen hingegen für 10 Jahre aufgeschoben werden, wird dieses Instrument als aufgeschobene Rente klassifiziert. Um den Nettobarwert der aufgeschobenen Rente zu bestimmen, müssen die Zahlungen auf das Jahr Null (die Gegenwart) abgezinst werden. Mit anderen Worten, der Barwert einer Rente bezieht sich auf den Geldbetrag, der heute benötigt würde, um eine Reihe zukünftiger Rentenzahlungen zu finanzieren.

Höhepunkte

• Nach dem Tod des Rentenempfängers kann die Geldleistung je nach Wahl des Käufers an einen Begünstigten oder Nachlass übertragen werden.

• Eine aufgeschobene Rente – auch bekannt als aufgeschobene Rente – ist eine Art lebenslange Rente, die einem Rentenempfänger bis zum Tod einen zuverlässigen Strom von Barzahlungen garantiert.

• Eine aufgeschobene Rente ist eine Rente, bei der die erste Rate nicht sofort gezahlt wird, wie bei einer sofortigen Rente.