फंड ट्रांसफर प्राइसिंग (एफ़टीपी)

फंड ट्रांसफर प्राइसिंग (एफ़टीपी) क्या है?

फंड ट्रांसफर प्राइसिंग (एफ़टीपी) एक प्रणाली है जिसका उपयोग यह अनुमान लगाने के लिए किया जाता है कि किसी कंपनी की समग्र लाभप्रदता में फंडिंग कैसे जुड़ रही है। एफ़टीपी बैंकिंग उद्योग में इसका सबसे महत्वपूर्ण उपयोग देखता है जहां वित्तीय संस्थान संस्थान के भीतर फर्म की ताकत और विफलताओं का विश्लेषण करने के लिए एफ़टीपी का उपयोग करते हैं। फंड ट्रांसफर मूल्य निर्धारण बैंक द्वारा प्रदान की जाने वाली विभिन्न उत्पाद लाइनों की लाभप्रदता,. शाखा आउटलेट्स के प्रदर्शन और प्रक्रियाओं की प्रभावशीलता का निर्धारण करने में भी मदद कर सकता है।

ध्यान दें कि एफ़टीपी ट्रांसफर प्राइसिंग से अलग है,. एक लेखा अभ्यास जो निहित कीमतों का प्रतिनिधित्व करता है कि एक कंपनी में एक डिवीजन माल और सेवाओं के लिए दूसरे डिवीजन से शुल्क लेता है।

• एफ़टीपी एक तरीका है जिसका उपयोग यह मापने के लिए किया जाता है कि किसी फर्म के लिए समग्र लाभप्रदता में फंडिंग कैसे योगदान दे रही है।

• अधिकांश वैश्विक नियामकों ने व्यापक बैंक नियामक रिपोर्टिंग में एफ़टीपी विश्लेषण को शामिल नहीं किया है।

• उद्योग की सर्वोत्तम प्रथाओं के लिए प्रदान किए गए कई नियामक दिशानिर्देशों के साथ आंतरिक विश्लेषण के लिए एफ़टीपी एक महत्वपूर्ण मीट्रिक बना हुआ है।

• एकल-दर और बहु-दर विधियाँ आंतरिक FTP विश्लेषण के लिए दो बुनियादी प्रणालियाँ प्रदान करती हैं।

एफ़टीपी तरीके

FTP एक महत्वपूर्ण रिपोर्टिंग मीट्रिक है जिसका उपयोग बैंकिंग प्रबंधन विश्लेषण और रिपोर्टिंग में किया जाता है। इसके लिए संपत्ति और देनदारियों के बारे में जानकारी के पूलिंग की आवश्यकता होती है। आमतौर पर, इसका विश्लेषण परिसंपत्ति/देयता प्रबंधन के संयोजन में भी किया जाता है । इसके अतिरिक्त, इसका मूल्यांकन अन्य मेट्रिक्स के साथ किया जा सकता है, जैसे कि शुद्ध आय या शुद्ध ब्याज मार्जिन।

बैंकिंग उद्योग में उपयोग किए जाने वाले एफ़टीपी के लिए कई तरह के तरीके हैं। दो सबसे बुनियादी तरीकों में सिंगल-रेट और मल्टी-रेट शामिल हैं। एकल दर परिपक्वता द्वारा संपत्ति बनाम देनदारियों का एक व्यापक दृष्टिकोण प्रदान करता है। एकल-दर पद्धति के साथ, सभी परिसंपत्तियों और देनदारियों को उत्पाद की प्रकृति की परवाह किए बिना एकल हस्तांतरण दर सौंपी जाती है।

बहु-दर पद्धति चयनित विशेषताओं के आधार पर संपत्ति और देनदारियों को अतिरिक्त समूहों में विभाजित करती है। बहु-दर पद्धति के साथ, प्रबंधन के पास जोखिमों के बारे में अधिक बारीक दृष्टिकोण है। बहु-दर पद्धति अक्सर उत्पाद और परिपक्वता ब्रेकआउट के लिए होती है। इन ब्रेकआउट में, विचार के कुछ अधिक बारीक विवरणों में फंडिंग लिक्विडिटी स्प्रेड, आकस्मिक लिक्विडिटी स्प्रेड, क्रेडिट स्प्रेड, ऑप्शन स्प्रेड और बेस स्प्रेड भी शामिल हो सकते हैं।

चार्टिंग फंड ट्रांसफर प्राइसिंग

एफ़टीपी चार्टिंग सभी पद्धतियों का एक हिस्सा है जिसमें चार्ट संपत्ति और देनदारियों में पूल किए गए डेटा का प्रतिनिधित्व करते हैं। सामान्य तौर पर, यह उपज-से-परिपक्वता और समय-से-परिपक्वता के बीच संबंध को चार्ट करता है। चार्टिंग को कार्यप्रणाली और रिपोर्ट आवश्यकताओं के आधार पर अनुकूलित किया जा सकता है। आंतरिक रूप से, वित्तीय संस्थानों के पास एक इंटरफ़ेस होगा जिसमें वे सभी उच्च-स्तरीय एफ़टीपी मीट्रिक शामिल होंगे जिनका वे अनुसरण कर रहे हैं।

वास्तविक दुनिया का उदाहरण

कई बैंक स्थान के आधार पर फंडिंग का विश्लेषण करने के लिए एफ़टीपी चार्टिंग का उपयोग करते हैं। इस उदाहरण में, बैंक प्रबंधन अलग-अलग डिवीजनों में फंड की लाभप्रदता निर्धारित करने के लिए एफ़टीपी का उपयोग करेगा। यह विश्लेषण प्रत्येक शाखा की जमा राशि, ऋण के रूप में प्रदान की गई राशि, साथ ही साथ ग्राहकों की संख्या को ध्यान में रखता है। यदि कोई विशेष शाखा लगातार स्थापित बेसलाइन से कम प्रदर्शन कर रही है या महत्वपूर्ण गिरावट की रिपोर्ट कर रही है, तो इससे शाखा बंद करने का निर्णय हो सकता है। यदि कोई शाखा बंद हो जाती है, तो वह आम तौर पर खातों और संसाधनों को किसी अन्य आस-पास के स्थान पर स्थानांतरित कर देगी।

2008 के वित्तीय संकट के बाद से, सरकार के डोड-फ्रैंक रिफॉर्म एक्ट ने मुख्य रूप से सबसे बड़े बैंकों में जोखिम को कम करने में मदद करने के लिए तरल पूंजी के विनियमित स्तर को बढ़ाने पर ध्यान केंद्रित किया है। फंड ट्रांसफर मूल्य निर्धारण विश्लेषण ने बैंक प्रबंधकों द्वारा भी ध्यान आकर्षित किया है, लेकिन मार्गदर्शन अनिवार्य के बजाय अनौपचारिक रूप से पेश किया गया है।

मूडीज के अनुसार, 2019 तक, फंड ट्रांसफर प्राइसिंग बेस्ट प्रैक्टिस के लिए कुछ प्रमुख नियामक मिसालें यूनाइटेड स्टेट्स फेडरल रिजर्व के SR16-3 पत्र द्वारा बनाई गई हैं।