गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर

एक गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर क्या है?

एक गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर एक सेवानिवृत्ति योजना परिसंपत्ति रोलओवर है जो खाता धारक की मृत्यु की स्थिति में किया जाता है जहां प्राप्तकर्ता मृतक का पति या पत्नी नहीं है।

एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर को समझना

एक गैर-पति-पत्नी लाभार्थी रोलओवर का आमतौर पर अर्थ है कि प्राप्तकर्ता को एकमुश्त एकमुश्त भुगतान में शेष राशि प्राप्त होती है, जो उन्हें पूर्ण, तत्काल कराधान के अधीन है। गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर के साथ, यदि धन को किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते में रोलओवर किया जाता है, तो इसे लाभार्थी खाते के रूप में नामित किया जाना चाहिए जिसमें मृतक और लाभार्थी दोनों के नाम शामिल हों। कई सेवानिवृत्ति खातों के लिए आवश्यक है कि पति या पत्नी एकमात्र लाभार्थी हों।

इरा रोलओवर बनाम। स्थानांतरण करना

IRA को एक संरक्षक से दूसरे संरक्षक में स्थानांतरित करने के दो तरीके हैं: रोलओवर या स्थानांतरण। IRA रोलओवर के साथ, व्यक्ति किसी अन्य योग्य खाते में धनराशि जमा करने से पहले अधिकतम 60 कैलेंडर दिनों के लिए निधियों पर कब्जा कर सकता है ।

एक निवेशक हर 12 महीने में केवल एक बार अपने IRA को रोल ओवर कर सकता है। निवेशक के पास वितरण की तारीख से 60 दिनों के लिए किसी अन्य योग्य खाते में धन का 100% जमा करने के लिए है, या यदि निवेशक 59-1/2 से कम है, तो उसे वितरण पर सामान्य आयकर और 10% जुर्माना कर का भुगतान करना होगा।

एक निवेशक अपने आईआरए को सीधे एक संरक्षक से दूसरे में स्थानांतरित कर सकता है, केवल एक खाता हस्तांतरण फॉर्म पर हस्ताक्षर करके। निवेशक कभी भी खाते में संपत्ति का कब्जा नहीं लेता है और निवेशक जितनी बार चाहें अपने आईआरए को सीधे स्थानांतरित कर सकता है। उन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण लेना चाहिए, लेकिन यदि आप एक ही प्रकार के आईआरए को स्थानांतरित करते हैं तो स्थानान्तरण आमतौर पर निःशुल्क होते हैं।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि टैक्स पेनल्टी से प्रभावित होने से बचने के लिए ये स्थानान्तरण 60-दिन की खिड़की के भीतर किए जाने चाहिए।

इरा रोलओवर

एक रोलओवर तब होता है जब एक सेवानिवृत्ति योजना की होल्डिंग्स को कर परिणामों के बिना दूसरे में स्थानांतरित किया जाता है। एक सेवानिवृत्ति योजना से वितरण एन आईआरएस फॉर्म 1099-आर पर रिपोर्ट किया गया है और प्रत्येक आईआरए के लिए प्रति वर्ष एक तक सीमित हो सकता है।

रोलओवर को अक्सर सेवानिवृत्ति योजनाओं के साथ करों को बचाने के लिए नियोजित किया जाता है। प्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, सेवानिवृत्ति योजना प्रशासक योजना की आय का भुगतान सीधे किसी अन्य योजना या आईआरए को कर सकता है। वितरण नए खाते में देय चेक के रूप में जारी किया जा सकता है।

ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर के माध्यम से आईआरए से वितरण प्राप्त करते समय, आईआरए धारण करने वाला संस्थान आईआरए से अन्य आईआरए या सेवानिवृत्ति योजना में धन वितरित कर सकता है।

60-दिवसीय रोलओवर के मामले में, एक सेवानिवृत्ति योजना या IRA से धन का भुगतान सीधे निवेशक को किया जाता है, जो 60 दिनों के भीतर किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA में कुछ या सभी धनराशि जमा करता है। प्रत्यक्ष रोलओवर या ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर करते समय आमतौर पर करों का भुगतान नहीं किया जाता है। हालांकि, 60-दिवसीय रोलओवर से वितरण और रोल ओवर नहीं किए गए फंड आमतौर पर कर योग्य होते हैं।

##हाइलाइट

• यदि आप संपत्ति को एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे में स्थानांतरित करते हैं तो आप करों पर बचत करने में सक्षम हो सकते हैं।

• जब एक गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर होता है, तो प्राप्तकर्ता को अक्सर एकमुश्त राशि प्राप्त करनी चाहिए।

• एक गैर-पति / पत्नी लाभार्थी रोलओवर तब होता है जब एक खाताधारक की मृत्यु हो जाती है और अपने पति या पत्नी को अपना लाभ नहीं छोड़ता है।

• रोलओवर या ट्रांसफर के जरिए एक आईआरए को एक खाते से दूसरे खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है।

• अगर आपको रिटायरमेंट अकाउंट से एकमुश्त अप्रत्याशित लाभ मिलता है, तो आपको उस पर टैक्स देना होगा।