Overføring av ikke-ektebegunstigede
Hva er en ikke-ektefellebegunstigelsesovergang?
En ikke-ektefelle begunstiget rollover er en pensjonsordning eiendel rollover utført i tilfelle av død av kontoinnehaveren der mottakeren ikke er ektefellen til den avdøde.
ForstĂĄ en overgang til en ikke-ektefellebegunstiget
En ikke-ektefelle-begunstiget rollover betyr vanligvis at mottakeren mottar saldoen i en engangsutbetaling,. og utsetter dem for full, umiddelbar beskatning. Hvis midlene overføres til en annen pensjonskonto med en ikke-ektefelle-begunstigelseskonto, må den navngis som en begunstigelseskonto som inkluderer både den avdøde og mottakerens navn. Mange pensjonskontoer krever at ektefellen er den eneste begunstigede.
IRA Rollover vs. Overføre
Det er to måter å flytte en IRA fra en depot til en annen: rollover eller overføring. Med en IRA-rollover kan individet ta midlene i besittelse i maksimalt 60 kalenderdager før midlene settes inn på en annen kvalifisert konto.
En investor kan bare rulle over sin IRA en gang hver 12. måned. Investoren har 60 dager fra utdelingsdatoen til å sette inn 100 % av midlene på en annen kvalifisert konto, eller de må betale ordinær inntektsskatt på utdelingen og 10 % straffeskatt dersom investoren er under 59-1/2.
En investor kan overføre sin IRA direkte fra en depotmottaker til en annen ved ganske enkelt å signere et kontooverføringsskjema. Investoren tar aldri eiendelene på kontoen i besittelse, og investoren kan overføre sin IRA direkte så ofte de vil. De må ta de nødvendige minimumsfordelingene, men overføringene er vanligvis gratis hvis du overfører samme type IRA.
Det er viktig å merke seg at disse overføringene må gjøres innen et 60-dagers vindu for å unngå å bli rammet av skattestraff.
IRA Rollover
En rollover skjer ved overføring av beholdningen av en pensjonsordning til en annen uten å lide skattemessige konsekvenser. Fordelingen fra en pensjonsplan rapporteres på IRS Form 1099-R og kan være begrenset til én per år for hver IRA.
Rollovers brukes ofte for ĂĄ spare skatt som med pensjonsordninger. Med en direkte rollover kan pensjonistplanadministratoren betale planens inntekter direkte til en annen plan eller til en IRA. Utdelingen kan utstedes som en sjekk som utbetales til den nye kontoen.
Når du mottar en fordeling fra en IRA gjennom en overføring fra tillitsmann til tillitsmann, kan institusjonen som holder IRA distribuere midlene fra IRA til den andre IRA eller til en pensjonsordning.
I tilfelle av en 60-dagers rollover, utbetales midler fra en pensjonsordning eller IRA direkte til investoren, som setter inn noen eller alle midlene i en annen pensjonsplan eller IRA innen 60 dager. Skatter betales vanligvis ikke når du utfører en direkte rollover eller overføring fra tillitsmann til tillitsmann. Imidlertid er utdelinger fra en 60-dagers rollover og midler som ikke er rullet over vanligvis skattepliktige.
##Høydepunkter
– Du kan kanskje spare på skatten hvis du overfører eiendelene fra en pensjonskonto til en annen.
Når det oppstår en begunstiget rollover som ikke er ektefelle, må mottakeren ofte motta pengene i ett engangsbeløp.
En ikke-ektefelle begunstiget rollover skjer når en kontoinnehaver dør og ikke overlater sine fordeler til sin ektefelle.
– En IRA kan flyttes fra en konto til en annen, via en rollover eller overføring.
– Får du en engangsbeløp fra en pensjonskonto, må du betale skatt av det.
