Rollover del beneficiario non coniuge
Che cos'è un rollover beneficiario non coniuge?
patrimonio del piano pensionistico effettuato in caso di decesso del titolare del conto se il beneficiario non è il coniuge del defunto.
Comprensione di un rollover beneficiario non coniuge
pagamento una tantum , sottoponendolo a tassazione completa e immediata. Con un rollover beneficiario senza coniuge, se i fondi vengono trasferiti in un altro conto pensionistico, deve essere nominato come conto beneficiario che includa sia il nome del defunto che quello del beneficiario. Molti conti pensionistici richiedono che il coniuge sia l'unico beneficiario.
IRA Rollover vs. trasferimento
Esistono due modi per spostare un IRA da un custode all'altro: rollover o trasferimento. Con un rollover IRA, l'individuo può prendere possesso dei fondi per un massimo di 60 giorni di calendario prima di depositare i fondi in un altro conto qualificato.
Un investitore può rinnovare la propria IRA solo una volta ogni 12 mesi. L'investitore ha 60 giorni dalla data della distribuzione per depositare il 100% dei fondi in un altro conto qualificato, oppure deve pagare le imposte sul reddito ordinarie sulla distribuzione e una penale del 10% se l'investitore ha meno di 59-1/2.
Un investitore può trasferire la propria IRA direttamente da un custode all'altro semplicemente firmando un modulo di trasferimento del conto. L'investitore non prende mai possesso delle attività nel conto e l'investitore può trasferire direttamente la propria IRA tutte le volte che lo desidera. Devono accettare le distribuzioni minime richieste, ma i trasferimenti sono generalmente gratuiti se trasferisci lo stesso tipo di IRA.
È importante notare che questi trasferimenti devono essere effettuati entro una finestra di 60 giorni per evitare di essere colpiti da sanzioni fiscali.
Capovolgimento dell'IRA
Un rollover si verifica quando si trasferiscono le partecipazioni di un piano pensionistico a un altro senza subire conseguenze fiscali. La distribuzione da un piano pensionistico è riportata sul modulo IRS 1099-R e può essere limitata a uno all'anno per ogni IRA.
I rollover sono spesso impiegati per risparmiare sulle tasse come con i piani pensionistici. Con un rollover diretto, l'amministratore del piano pensionistico può pagare i proventi del piano direttamente a un altro piano oa un IRA. La distribuzione può essere emessa come assegno intestato al nuovo conto.
Quando si riceve una distribuzione da un'IRA tramite un trasferimento da fiduciario a fiduciario, l'istituto che detiene l'IRA può distribuire i fondi dall'IRA all'altra IRA oa un piano pensionistico.
In caso di rollover di 60 giorni, i fondi di un piano pensionistico o IRA vengono pagati direttamente all'investitore, che deposita alcuni o tutti i fondi in un altro piano pensionistico o IRA entro 60 giorni. Le tasse in genere non vengono pagate quando si esegue un rollover diretto o un trasferimento da fiduciario a fiduciario. Tuttavia, le distribuzioni da un rollover di 60 giorni e i fondi non trasferiti sono generalmente tassabili.
Mette in risalto
Potreste risparmiare sulle tasse se trasferite il patrimonio da un conto di previdenza a un altro.
Quando si verifica un rollover del beneficiario non coniuge, il destinatario spesso deve ricevere il denaro in un'unica soluzione.
Un rollover beneficiario non coniuge si verifica quando un titolare di conto muore e non lascia i propri benefici al coniuge.
Un IRA può essere spostato da un conto all'altro, tramite rollover o trasferimento.
Se ricevete una somma forfettaria da un conto di vecchiaia, dovrete pagare le tasse su di essa.
