Roulement du bénéficiaire non conjoint

Qu'est-ce qu'un roulement de bénéficiaire non conjoint ?

actif du régime de retraite effectué en cas de décès du titulaire du compte lorsque le bénéficiaire n'est pas le conjoint du défunt.

Comprendre un roulement de bénéficiaire non conjoint

Un transfert de bénéficiaire non conjoint signifie généralement que le bénéficiaire reçoit le solde sous forme d'un paiement forfaitaire unique,. ce qui le soumet à une imposition complète et immédiate. Avec un transfert de bénéficiaire non conjoint, si les fonds sont transférés dans un autre compte de retraite, il doit être nommé en tant que compte bénéficiaire,. y compris les noms du défunt et du bénéficiaire. De nombreux comptes de retraite exigent que le conjoint soit le seul bénéficiaire.

IRA Rollover vs Transfert

Il existe deux façons de déplacer un IRA d'un dépositaire à un autre : le roulement ou le transfert. Avec un roulement IRA, la personne peut prendre possession des fonds pendant un maximum de 60 jours calendaires avant de déposer les fonds dans un autre compte qualifié.

Un investisseur ne peut renouveler son IRA qu'une fois tous les 12 mois. L'investisseur dispose de 60 jours à compter de la date de la distribution pour déposer 100 % des fonds dans un autre compte qualifié, ou il doit payer des impôts sur le revenu ordinaire sur la distribution et une pénalité fiscale de 10 % si l'investisseur a moins de 59-1/2.

Un investisseur peut transférer son IRA directement d'un dépositaire à un autre en signant simplement un formulaire de transfert de compte. L'investisseur ne prend jamais possession des actifs du compte et l'investisseur peut directement transférer son IRA aussi souvent qu'il le souhaite. Ils doivent prendre les distributions minimales requises, mais les transferts sont généralement gratuits si vous transférez le même type d'IRA.

Il est important de noter que ces transferts doivent être effectués dans un délai de 60 jours pour éviter d'être frappés de pénalités fiscales.

Roulement IRA

Un roulement se produit lors du transfert des avoirs d'un régime de retraite à un autre sans subir de conséquences fiscales. La distribution d'un régime de retraite est déclarée sur le formulaire IRS 1099-R et peut être limitée à une par an pour chaque IRA.

Les roulements sont souvent utilisés pour économiser sur les impôts, comme dans le cas des régimes de retraite. Avec un roulement direct, l'administrateur du régime de retraite peut verser le produit du régime directement à un autre régime ou à un IRA. La distribution peut être émise sous forme de chèque libellé à l'ordre du nouveau compte.

Lorsqu'elle reçoit une distribution d'un IRA par le biais d'un transfert de fiduciaire à fiduciaire, l'institution détenant l'IRA peut distribuer les fonds de l'IRA à l'autre IRA ou à un régime de retraite.

Dans le cas d'un roulement de 60 jours, les fonds d'un régime de retraite ou IRA sont versés directement à l'investisseur, qui dépose tout ou partie des fonds dans un autre régime de retraite ou IRA dans les 60 jours. Les impôts ne sont généralement pas payés lors d'un roulement direct ou d'un transfert de fiduciaire à fiduciaire. Cependant, les distributions d'un roulement de 60 jours et les fonds non renouvelés sont généralement imposables.

Points forts

• Vous pourrez peut-être économiser sur les impôts si vous transférez les actifs d'un compte de retraite à un autre.

• Lorsqu'un transfert de bénéficiaire non conjoint se produit, le bénéficiaire doit souvent recevoir l'argent en un seul versement.

• Un transfert de bénéficiaire non conjoint se produit lorsqu'un titulaire de compte décède et ne laisse pas ses prestations à son conjoint.

• Un IRA peut être déplacé d'un compte à un autre, via un roulement ou un transfert.

• Si vous percevez une manne forfaitaire d'un compte de retraite, vous devrez payer des impôts dessus.