Przeniesienie beneficjenta niebędącego współmałżonkiem
Co to jest rolowanie beneficjenta nieb臋d膮cego wsp贸艂ma艂偶onkiem?
aktyw贸w programu emerytalnego wykonywane w przypadku 艣mierci posiadacza rachunku,. w przypadku gdy odbiorca nie jest wsp贸艂ma艂偶onkiem zmar艂ego.
Zrozumienie rolowania beneficjenta nieb臋d膮cego wsp贸艂ma艂偶onkiem
Rolowanie beneficjenta nieb臋d膮cego wsp贸艂ma艂偶onkiem zwykle oznacza, 偶e odbiorca otrzymuje saldo w jednorazowej p艂atno艣ci rycza艂towej,. poddaj膮c go pe艂nemu, natychmiastowemu opodatkowaniu. W przypadku rolowania beneficjenta nieb臋d膮cego wsp贸艂ma艂偶onkiem, je艣li 艣rodki zostan膮 przeniesione na inne konto emerytalne, musi ono by膰 nazwane jako konto beneficjenta zawieraj膮ce zar贸wno nazwisko zmar艂ego, jak i beneficjenta. Wiele kont emerytalnych wymaga, aby wsp贸艂ma艂偶onek by艂 jedynym beneficjentem.
Kumulacja IRA vs. Przenosi膰
Istniej膮 dwa sposoby przeniesienia konta IRA od jednego depozytariusza do drugiego: rolowanie lub transfer. W przypadku rolowania IRA osoba mo偶e przej膮膰 艣rodki na maksymalnie 60 dni kalendarzowych przed zdeponowaniem 艣rodk贸w na innym kwalifikowanym koncie.
Inwestor mo偶e rolowa膰 swoj膮 IRA tylko raz na 12 miesi臋cy. Inwestor ma 60 dni od daty wyp艂aty na zdeponowanie 100% 艣rodk贸w na innym kwalifikowanym koncie lub musi zap艂aci膰 zwyk艂y podatek dochodowy od wyp艂aty i 10% karny podatek, je艣li inwestor ma mniej ni偶 59-1/2.
Inwestor mo偶e przenie艣膰 swoje konto IRA bezpo艣rednio od jednego powiernika do drugiego, po prostu podpisuj膮c formularz przeniesienia rachunku. Inwestor nigdy nie wchodzi w posiadanie aktyw贸w na koncie i mo偶e bezpo艣rednio przenosi膰 swoje IRA tak cz臋sto, jak chce. Musz膮 wzi膮膰 wymagane minimalne wyp艂aty, ale transfery s膮 zwykle bezp艂atne, je艣li przeniesiesz ten sam typ IRA.
Wa偶ne jest, aby pami臋ta膰, 偶e przelewy te musz膮 zosta膰 wykonane w ci膮gu 60 dni, aby unikn膮膰 na艂o偶enia kar podatkowych.
Kumulacja IRA
Przeniesienie nast臋puje w przypadku przeniesienia zasob贸w jednego planu emerytalnego na inny bez ponoszenia konsekwencji podatkowych. Podzia艂 z planu emerytalnego jest zg艂aszany na formularzu IRS 1099-R i mo偶e by膰 ograniczony do jednego na rok dla ka偶dego IRA.
Rolowania s膮 cz臋sto stosowane, aby zaoszcz臋dzi膰 na podatkach, podobnie jak w przypadku plan贸w emerytalnych. Przy bezpo艣rednim rolowaniu administrator planu emerytalnego mo偶e wyp艂aci膰 wp艂ywy z planu bezpo艣rednio do innego planu lub do IRA. Dystrybucja mo偶e by膰 wystawiona w formie czeku p艂atnego na nowe konto.
Otrzymuj膮c wyp艂at臋 z IRA poprzez transfer powierniczy do powiernika, instytucja posiadaj膮ca IRA mo偶e przekaza膰 艣rodki z IRA do innej IRA lub do planu emerytalnego.
W przypadku 60-dniowego rolowania 艣rodki z planu emerytalnego lub IKE s膮 wyp艂acane bezpo艣rednio inwestorowi, kt贸ry wp艂aca cz臋艣膰 lub ca艂o艣膰 艣rodk贸w z innego planu emerytalnego lub IKE w ci膮gu 60 dni. Podatki zazwyczaj nie s膮 p艂acone w przypadku bezpo艣redniego przeniesienia lub przeniesienia z powiernika do powiernika. Jednak wyp艂aty z 60-dniowego rolowania i fundusze, kt贸re nie zosta艂y rolowane, s膮 zazwyczaj opodatkowane.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Mo偶esz zaoszcz臋dzi膰 na podatkach, je艣li przeniesiesz aktywa z jednego konta emerytalnego na drugie.
Kiedy nast臋puje rolowanie beneficjenta nieb臋d膮cego wsp贸艂ma艂偶onkiem, odbiorca cz臋sto musi otrzyma膰 pieni膮dze w jednej kwocie rycza艂towej.
Przeniesienie beneficjenta bez wsp贸艂ma艂偶onka nast臋puje, gdy w艂a艣ciciel konta umiera i nie pozostawia swoich korzy艣ci wsp贸艂ma艂偶onkowi.
Konta IRA mo偶na przenie艣膰 z jednego konta na drugie, poprzez rolowanie lub przelew.
Je艣li otrzymasz zrycza艂towan膮 gratk臋 z konta emerytalnego, b臋dziesz musia艂 zap艂aci膰 od niego podatek.
