الرول أوفر المستفيد لغير الزوج / الزوجة
ما هو الرول أوفر المستفيد لغير الزوجين؟
التجديد المستفيد من غير الزوج هو عبارة عن تجديد أصول خطة التقاعد يتم إجراؤه في حالة وفاة صاحب الحساب حيث لا يكون المستفيد هو زوج المتوفى.
فهم الرول أوفر المستفيد لغير الزوجين
دفعة دفعة واحدة لمرة واحدة ، مما يُخضعه للضرائب الكاملة والفورية. مع ترحيل المستفيد غير الزوجي ، إذا تم تحويل الأموال إلى حساب تقاعد آخر ، فيجب تسميته كحساب مستفيد بما في ذلك اسم المتوفى والمستفيد. تتطلب العديد من حسابات التقاعد أن يكون الزوج / الزوجة هو المستفيد الوحيد.
IRA Rollover مقابل التحويل
هناك طريقتان لنقل حساب IRA من وصي إلى آخر: التمديد أو التحويل. من خلال تمديد حساب IRA ، يجوز للفرد حيازة الأموال لمدة أقصاها 60 يومًا تقويميًا قبل إيداع الأموال في حساب مؤهل آخر.
يجوز للمستثمر ترحيل حساب IRA الخاص به مرة واحدة فقط كل 12 شهرًا. أمام المستثمر 60 يومًا من تاريخ التوزيع لإيداع 100٪ من الأموال في حساب مؤهل آخر ، أو يجب عليه دفع ضرائب الدخل العادية على التوزيع وضريبة غرامات بنسبة 10٪ إذا كان المستثمر أقل من 59-1 / 2.
يجوز للمستثمر تحويل حساب IRA الخاص به مباشرة من أمين حفظ إلى آخر بمجرد التوقيع على نموذج تحويل الحساب. لا يستحوذ المستثمر أبدًا على الأصول الموجودة في الحساب ويجوز للمستثمر نقل حساب IRA الخاص به مباشرة بقدر ما يشاء. يجب أن يأخذوا الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، لكن التحويلات عادة ما تكون مجانية إذا قمت بنقل نفس النوع من IRA.
من المهم ملاحظة أن هذه التحويلات يجب أن تتم في غضون 60 يومًا لتجنب التعرض للعقوبات الضريبية.
IRA Rollover
يحدث التمديد عند نقل مقتنيات خطة تقاعد إلى أخرى دون التعرض لعواقب ضريبية. يتم الإبلاغ عن التوزيع n من خطة التقاعد في نموذج IRS 1099-R وقد يقتصر على واحد سنويًا لكل IRA.
غالبًا ما يتم استخدام الرول أوفر لتوفير الضرائب كما هو الحال مع خطط التقاعد. من خلال التمديد المباشر ، قد يدفع مسؤول خطة التقاعد عائدات الخطة مباشرة إلى خطة أخرى أو إلى حساب الجيش الجمهوري الايرلندي. يجوز إصدار التوزيع كشيك مستحق الدفع للحساب الجديد.
عند تلقي توزيع من IRA من خلال تحويل من وصي إلى وصي ، يجوز للمؤسسة التي تمتلك حساب IRA توزيع الأموال من IRA إلى IRA الآخر أو إلى خطة تقاعد.
في حالة التمديد لمدة 60 يومًا ، يتم دفع الأموال من خطة التقاعد أو حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي مباشرة إلى المستثمر ، الذي يقوم بإيداع بعض أو كل الأموال في خطة تقاعد أخرى أو حساب IRA في غضون 60 يومًا. لا يتم دفع الضرائب عادةً عند إجراء تحويل مباشر أو تحويل من وصي إلى وصي. ومع ذلك ، فإن التوزيعات من الرول أوفر لمدة 60 يومًا والأموال التي لم يتم تجديدها تخضع للضريبة عادةً.
يسلط الضوء
قد تكون قادرًا على التوفير في الضرائب إذا قمت بنقل الأصول من حساب تقاعد إلى آخر.
عندما يحدث ترحيل للمستفيد من غير الزوج ، يجب على المستلم في كثير من الأحيان استلام المال دفعة واحدة.
يحدث التمديد المستفيد من غير الزوج عندما يتوفى صاحب الحساب ولا يترك استحقاقاته لزوجته.
يمكن نقل حساب IRA من حساب إلى آخر ، عن طريق التمديد أو التحويل.
إذا تلقيت مبلغًا إجماليًا غير متوقع من حساب التقاعد ، فسيتعين عليك دفع ضرائب عليه.
