Muun kuin puolison edunsaaja

Mikä on muun kuin puolison edunsaaja?

Muiden kuin puolisoiden edunsaaja on eläkesuunnitelman varojen kierto, joka suoritetaan tilinhaltijan kuolemantapauksessa, jos vastaanottaja ei ole vainajan puoliso.

Muun kuin puolison edunsaajan ymmärtäminen

Muiden kuin puolisoiden edunsaajien siirtyminen tarkoittaa yleensä sitä, että vastaanottaja saa loppusumman kertamaksuna,. jolloin hän joutuu täysimääräiseen, välittömään verotukseen. Muun kuin puolison edunsaajan vaihdon yhteydessä, jos varat siirretään toiselle eläkkeelle jäävälle tilille, se on nimettävä saajan tiliksi, joka sisältää sekä kuolleen että saajan nimet. Monet eläketilit edellyttävät, että puoliso on ainoa edunsaaja.

IRA Rollover vs. Siirtää

On kaksi tapaa siirtää IRA yhdestä säilyttäjästä toiseen: rollover tai siirtää. IRA:n siirtyessä henkilö voi ottaa varat haltuunsa enintään 60 kalenteripäivää ennen varojen tallettamista toiselle hyväksytylle tilille.

Sijoittaja voi muuttaa IRA:ta vain kerran 12 kuukaudessa. Sijoittajalla on 60 päivää voitonjaon päivämäärästä tallettaa 100 % varoista toiselle kelpuutetulle tilille tai hänen on maksettava voitonjaosta tavanomainen tulovero ja 10 % sakkovero, jos sijoittaja on alle 59-1/2.

Sijoittaja voi siirtää IRA:nsa suoraan säilytysyhteisöltä toiselle yksinkertaisesti allekirjoittamalla tilinsiirtolomakkeen. Sijoittaja ei koskaan ota tilillä olevia varoja haltuunsa ja sijoittaja voi suoraan siirtää IRA:taan niin usein kuin haluaa. Niiden on otettava vaaditut vähimmäisjakaumat, mutta siirrot ovat yleensä ilmaisia, jos siirrät samantyyppistä IRA:ta.

On tärkeää huomata, että nämä siirrot on tehtävä 60 päivän sisällä, jotta ne eivät joutuisi veroseuraamuksiin.

IRA Rollover

Siirtyminen tapahtuu, kun eläkejärjestelyn omistukset siirretään toiseen ilman veroseuraamuksia. Eläkesuunnitelman jako ilmoitetaan IRS-lomakkeella 1099-R,. ja se voidaan rajoittaa yhteen vuodessa kutakin IRA:ta kohti .

Rollovereita käytetään usein verojen säästämiseksi, kuten eläkesuunnitelmissa. Suoralla siirtymisellä eläkesuunnitelman ylläpitäjä voi maksaa suunnitelman tuotot suoraan toiselle suunnitelmalle tai IRA:lle. Jako voidaan antaa sekkinä, joka maksetaan uudelle tilille.

Saadessaan jaon IRA:lta toimitsijamiehen välisen siirron kautta, IRA:ta pitävä laitos voi jakaa varat IRA:lta toiselle IRA:lle tai eläkejärjestelmään.

Kun kyseessä on 60 päivän vaihto, eläkesuunnitelman tai IRA:n varat maksetaan suoraan sijoittajalle, talletukset, jotka osan tai kaikki varat toisessa eläkesuunnitelmassa tai IRA:ssa 60 päivän kuluessa. Veroja ei yleensä makseta suoritettaessa suoraa siirtoa tai siirtoa edunvalvojalta edunvalvojalle. Kuitenkin 60 päivän siirrosta saadut jaot ja varat, joita ei ole siirretty, ovat yleensä verollisia.

##Kohokohdat

• Voit säästää veroissa, jos siirrät varat eläketililtä toiselle.

• Kun aviopuolison ulkopuolinen edunsaaja siirtyy, vastaanottajan on usein saatava rahat yhtenä eränä.

• Muiden kuin puolisoiden edunsaajien siirtyminen tapahtuu, kun tilinhaltija kuolee eikä jätä etujaan puolisolleen.

• IRA voidaan siirtää tililtä toiselle kierrättämällä tai siirtämällä.

• Jos saat kertakorvauksen eläketililtä, joudut maksamaan siitä veroja.