Pertukaran Penerima Bukan Pasangan
Apakah Pertukaran Penerima Bukan Pasangan?
aset pelan persaraan yang dilakukan sekiranya berlaku kematian pemegang akaun di mana penerima bukan pasangan si mati.
Memahami Pertukaran Penerima Bukan Pasangan
Pertukaran benefisiari bukan pasangan biasanya bermakna penerima menerima baki dalam pembayaran sekali gus,. tertakluk kepada cukai penuh dan serta-merta. Dengan peralihan benefisiari bukan pasangan, jika dana itu dimasukkan ke dalam akaun persaraan lain, ia mesti dinamakan sebagai akaun benefisiari termasuk kedua-dua nama si mati dan penerima. Banyak akaun persaraan memerlukan pasangan menjadi benefisiari tunggal.
Pergantian IRA lwn. Pemindahan
Terdapat dua cara untuk memindahkan IRA daripada satu penjaga kepada yang lain: peralihan atau pemindahan. Dengan peralihan IRA, individu itu boleh memiliki dana untuk maksimum 60 hari kalendar sebelum mendepositkan dana ke akaun lain yang layak.
Seorang pelabur hanya boleh melancarkan IRA mereka sekali setiap 12 bulan. Pelabur mempunyai 60 hari dari tarikh pengagihan untuk mendepositkan 100% dana ke dalam akaun lain yang layak, atau mereka mesti membayar cukai pendapatan biasa ke atas pengagihan dan cukai penalti 10% jika pelabur di bawah 59-1/2.
Pelabur boleh memindahkan IRA mereka terus dari satu penjaga kepada yang lain dengan hanya menandatangani borang pemindahan akaun. Pelabur tidak pernah mengambil milikan aset dalam akaun dan pelabur boleh terus memindahkan IRA mereka sekerap yang mereka suka. Mereka mesti mengambil pengagihan minimum yang diperlukan, tetapi pemindahan biasanya percuma jika anda memindahkan jenis IRA yang sama.
Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa pemindahan ini perlu dibuat dalam tempoh 60 hari untuk mengelakkan daripada dikenakan penalti cukai.
Pertukaran IRA
Pertukaran berlaku apabila memindahkan pegangan satu pelan persaraan kepada yang lain tanpa mengalami akibat cukai. Pengagihan daripada pelan persaraan dilaporkan pada Borang IRS 1099-R dan mungkin terhad kepada satu setahun untuk setiap IRA.
Rollover sering digunakan untuk menjimatkan cukai seperti dengan rancangan persaraan. Dengan peralihan terus, pentadbir pelan persaraan boleh membayar hasil pelan itu terus kepada pelan lain atau kepada IRA. Pengagihan boleh dikeluarkan sebagai cek yang perlu dibayar kepada akaun baharu.
Apabila menerima pengagihan daripada IRA melalui pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah, institusi yang memegang IRA boleh mengagihkan dana daripada IRA kepada IRA lain atau kepada pelan persaraan.
Dalam kes peralihan 60 hari, dana daripada pelan persaraan atau IRA dibayar terus kepada pelabur, mendepositkan sebahagian atau semua dana dalam pelan persaraan atau IRA lain dalam masa 60 hari. Cukai biasanya tidak dibayar apabila melakukan peralihan langsung atau pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah. Walau bagaimanapun, pengagihan daripada peralihan 60 hari dan dana yang tidak digulung biasanya dikenakan cukai.
##Sorotan
Anda mungkin boleh menjimatkan cukai jika anda memindahkan aset dari satu akaun persaraan ke akaun persaraan yang lain.
Apabila peralihan penerima bukan pasangan berlaku, penerima selalunya mesti menerima wang dalam satu jumlah sekali gus.
Pertukaran benefisiari bukan pasangan berlaku apabila pemegang akaun meninggal dunia dan tidak menyerahkan faedah mereka kepada pasangan mereka.
IRA boleh dialihkan dari satu akaun ke akaun lain, melalui peralihan atau pemindahan.
Jika anda menerima wang tunai sekaligus daripada akaun persaraan, anda perlu membayar cukai ke atasnya.
