Перенос бенефициара, не являющегося супругом

Что такое перенос бенефициара, не являющегося супругом?

активов пенсионного плана, выполняемый в случае смерти владельца счета, если получатель не является супругом умершего.

Понимание переноса бенефициара, не являющегося супругом

Пролонгация бенефициара, не являющегося супругом, обычно означает, что получатель получает остаток в виде единовременного единовременного платежа,. подвергая их немедленному полному налогообложению. При переносе бенефициара, не являющегося супругом, если средства переводятся на другой пенсионный счет, он должен быть назван в качестве счета бенефициара,. включая имена умершего и бенефициара. Многие пенсионные счета требуют, чтобы супруг был единственным бенефициаром.

Пролонгация IRA по сравнению с передачей

Существует два способа перемещения IRA от одного хранителя к другому: пролонгация или передача. При пролонгации IRA физическое лицо может распоряжаться средствами в течение максимум 60 календарных дней до внесения средств на другой квалифицированный счет.

Инвестор может пролонгировать свой IRA только один раз в 12 месяцев. У инвестора есть 60 дней с даты распределения, чтобы внести 100% средств на другой квалифицированный счет, или он должен заплатить обычный подоходный налог на распределение и 10% штрафной налог, если инвестор моложе 59-1/2.

Инвестор может передать свой IRA напрямую от одного хранителя другому, просто подписав форму передачи счета. Инвестор никогда не вступает во владение активами на счете, и инвестор может напрямую переводить свой IRA так часто, как пожелает. Они должны принимать необходимые минимальные распределения, но переводы обычно бесплатны, если вы передаете тот же тип IRA.

Важно отметить, что эти переводы должны быть осуществлены в течение 60-дневного периода, чтобы избежать налоговых санкций.

Пролонгация IRA

Пролонгация происходит при передаче активов одного пенсионного плана другому без налоговых последствий. Распределение по пенсионному плану сообщается в форме IRS 1099-R и может быть ограничено одним разом в год для каждого IRA .

Ролловеры часто используются для экономии на налогах, как и в пенсионных планах. При прямом пролонгации администратор пенсионного плана может перечислить доходы от плана напрямую другому плану или IRA. Распределение может быть выдано в виде чека, подлежащего оплате на новый счет.

При получении распределения от IRA посредством передачи от доверительного управляющего учреждение, владеющее IRA, может распределять средства из IRA другому IRA или пенсионному плану.

В случае 60-дневного переноса средства из пенсионного плана или IRA выплачиваются непосредственно инвестору, который вносит часть или все средства в другой пенсионный план или IRA в течение 60 дней. Налоги, как правило, не уплачиваются при выполнении прямого пролонгации или передачи от доверительного управляющего. Однако выплаты в результате 60-дневного переноса средств и средств, не переносимых на следующий год, обычно облагаются налогом.

Особенности

• Вы можете сэкономить на налогах, если переведете активы с одного пенсионного счета на другой.

• Когда происходит пролонгация бенефициара, не являющегося супругом, получатель часто должен получить деньги единовременно.

• Перенос бенефициара, не являющегося супругом, происходит, когда владелец счета умирает и не оставляет свои пособия своему супругу.

• IRA можно перемещать с одной учетной записи на другую путем пролонгации или передачи.

• Если вы получаете единовременную непредвиденную сумму с пенсионного счета, вам придется платить с нее налоги.