Overførsel af ikke-ægtefællebegunstiget
Hvad er en ikke-ægtefælles begunstigede rollover?
En ikke-ægtefælle begunstiget rollover er en pensionsordning aktiv rollover udført i tilfælde af kontohaverens død, hvor modtageren ikke er ægtefælle til afdøde.
Forståelse af en ikke-ægtefælle-begunstigelsesoverførsel
En ikke-ægtefælles begunstigede rollover betyder normalt, at modtageren modtager saldoen i et engangsbeløb,. der udsætter dem for fuld, øjeblikkelig beskatning. Hvis midlerne overføres til en anden pensionskonto med en ikke-ægtefælles begunstiget-overførsel, skal den navngives som en begunstigetkonto,. der inkluderer både den afdøde og begunstigedes navne. Mange pensionskonti kræver, at ægtefællen er den eneste begunstigede.
IRA Rollover vs. Overførsel
Der er to måder at flytte en IRA fra en depot til en anden: rollover eller overførsel. Med en IRA-rollover kan individet tage midlerne i besiddelse i maksimalt 60 kalenderdage, før midlerne indsættes på en anden kvalificeret konto.
En investor må kun overføre deres IRA én gang hver 12. måned. Investoren har 60 dage fra datoen for udlodningen til at indsætte 100 % af midlerne på en anden kvalificeret konto, eller de skal betale almindelig indkomstskat af udlodningen og en 10 % strafskat, hvis investoren er under 59-1/2.
En investor kan overføre deres IRA direkte fra en depotbank til en anden ved blot at underskrive en kontooverførselsformular. Investoren besidder aldrig aktiverne på kontoen, og investoren kan direkte overføre deres IRA, så ofte de vil. De skal tage de nødvendige minimumsudlodninger, men overførslerne er normalt gratis, hvis du overfører den samme type IRA.
Det er vigtigt at bemærke, at disse overførsler skal foretages inden for et 60-dages vindue for at undgå at blive ramt af skattemæssige sanktioner.
IRA Rollover
En rollover sker, når beholdningen af en pensionsordning overføres til en anden uden at lide skattemæssige konsekvenser. Fordelingen fra en pensionsordning rapporteres på IRS Form 1099-R og kan være begrænset til én om året for hver IRA.
Rollovers bruges ofte til at spare på skat som med pensionsordninger. Med en direkte rollover kan pensionsordningsadministratoren betale planens udbytte direkte til en anden plan eller til en IRA. Udlodningen kan udstedes som en check, der udbetales til den nye konto.
Når du modtager en fordeling fra en IRA gennem en administrator-til-trustee-overførsel, kan den institution, der besidder IRA, distribuere midlerne fra IRA til den anden IRA eller til en pensionsordning.
I tilfælde af en 60-dages rollover udbetales midler fra en pensionsordning eller IRA direkte til investoren, som indsætter nogle eller alle midlerne i en anden pensionsordning eller IRA inden for 60 dage. Skatter betales typisk ikke, når der udføres en direkte rollover eller administrator-til-trustee-overførsel. Dog er udlodninger fra en 60-dages rollover og midler, der ikke er rullet over, typisk skattepligtige.
Højdepunkter
Du kan muligvis spare i skat, hvis du overfører formuen fra en pensionskonto til en anden.
Når en ikke-ægtefælles begunstigede rollover sker, skal modtageren ofte modtage pengene i ét engangsbeløb.
En ikke-ægtefælles begunstiget rollover opstår, når en kontohaver dør og ikke overlader deres ydelser til deres ægtefælle.
En IRA kan flyttes fra en konto til en anden, via en rollover eller overførsel.
Hvis du får et engangsbeløb fra en pensionskonto, skal du betale skat af det.
