Yfirgangur bótaþega sem ekki er maki
Hvað er bótaþegi sem ekki er maki?
eigna eftirlaunaáætlunar sem framkvæmd er við andlát reikningseiganda þar sem viðtakandinn er ekki maki hins látna.
Skilningur á yfirfærslu bótaþega sem ekki er maki
Yfirfærsla bótaþega sem ekki er maki þýðir venjulega að viðtakandinn fær eftirstöðvarnar í eingreiðslu,. sem ber þá fulla, tafarlausa skattlagningu. Með yfirfærslu bótaþega sem ekki er maka, ef fjármunum er velt yfir á annan eftirlaunareikning, verður það að vera nefnt sem bótaþegareikningur með bæði nöfn hins látna og bótaþega. Margir eftirlaunareikningar krefjast þess að makinn sé eini rétthafi.
IRA Rollover vs Transfer
Það eru tvær leiðir til að flytja IRA frá einum vörsluaðila til annars: yfirfærslu eða flutning. Með IRA-veltingu getur einstaklingurinn eignast fjármunina í að hámarki 60 almanaksdaga áður en fjármunirnir eru lagðir inn á annan viðurkenndan reikning.
Fjárfestir má aðeins yfirfæra IRA sinn einu sinni á 12 mánaða fresti. Fjárfestirinn hefur 60 daga frá úthlutunardegi til að leggja 100% af fjármunum inn á annan viðurkenndan reikning eða hann þarf að greiða venjulegan tekjuskatt af úthlutuninni og 10% sektarskatt ef fjárfestir er undir 59-1/2.
Fjárfestir getur flutt IRA beint frá einum vörsluaðila til annars með því einfaldlega að undirrita eyðublað fyrir reikningsfærslu. Fjárfestirinn eignast aldrei eignirnar á reikningnum og fjárfestirinn getur beint millifært IRA sitt eins oft og hann vill. Þeir verða að taka nauðsynlegar lágmarksdreifingar, en millifærslurnar eru venjulega ókeypis ef þú flytur sömu tegund af IRA.
Mikilvægt er að hafa í huga að þessar millifærslur verða að fara fram innan 60 daga glugga til að koma í veg fyrir að verða fyrir skattaviðurlögum.
IRA Rollover
Velting á sér stað þegar eignarhlutur einnar eftirlaunaáætlunar er fluttur til annarrar án þess að verða fyrir skattalegum afleiðingum. Greint er frá úthlutun frá eftirlaunaáætlun á IRS eyðublaði 1099-R og getur verið takmörkuð við einn á ári fyrir hvern IRA.
Veltingar eru oft notaðar til að spara skatta eins og með eftirlaunaáætlanir. Með beinni yfirfærslu getur umsjónarmaður eftirlaunaáætlunar greitt ágóða áætlunarinnar beint í aðra áætlun eða til IRA. Heimilt er að gefa út úthlutunina sem ávísun sem greidd er inn á nýja reikninginn.
Þegar þú færð úthlutun frá IRA með millifærslu fjárvörsluaðila til fjárvörsluaðila getur stofnunin sem hefur IRA dreift fjármunum frá IRA til hins IRA eða til eftirlaunaáætlunar.
Ef um er að ræða 60 daga endurnýjun eru fjármunir frá eftirlaunaáætlun eða IRA greiddir beint til fjárfestisins, sem leggur hluta eða alla fjármunina inn í aðra eftirlaunaáætlun eða IRA innan 60 daga. Skattar eru venjulega ekki greiddir þegar framkvæmt er beina veltingu eða millifærslu fjárvörsluaðila til fjárvörsluaðila. Hins vegar eru úthlutanir frá 60 daga veltingu og fjármunum sem ekki er velt yfir venjulega skattskyldar.
Hápunktar
Þú gætir sparað skatta ef þú flytur eignirnar af einum eftirlaunareikningi yfir á annan.
Þegar bótaþegi sem ekki er maki veltur, verður viðtakandinn oft að fá peningana í einu lagi.
Hlutfall bótaþega sem ekki er maki á sér stað þegar reikningseigandi deyr og lætur ekki maka sínum bæturnar eftir.
Hægt er að færa IRA frá einum reikningi yfir á annan, með veltingu eða millifærslu.
Ef þú færð eingreiðslu af eftirlaunareikningi þarftu að borga skatta af því.
